Титульний аркуш

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

Голова Правлiння		Єрмак Сергiй Миколайович
(посада)	(підпис)	(прізвище та ініціали керівника)
М.П.		28.04.2017
М.П.		(дата)

Річна інформація емітента цінних паперів
за 2016 рік

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента

Приватне акцiонерне товариство "Київський страховий дiм"

2. Організаційно-правова форма

Приватне акціонерне товариство

3. Код за ЄДРПОУ

25201716

4. Місцезнаходження

Київська, Шевченкiвський р-он, 04053, м. Київ, вул. Артема, 37-41

5. Міжміський код, телефон та факс

(044) 251-12-00 (044) 484-01-71

6. Електронна поштова адреса

info@ksd.net.ua

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії	28.04.2017
	(дата)

2. Річна інформація опублікована у	Вiдомостi Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку №81		28.04.2017
	(номер та найменування офіційного друкованого видання)		(дата)

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці	www.ksd.net.ua	в мережі Інтернет	28.04.2017
	(адреса сторінки)		(дата)

Зміст

1. Основні відомості про емітента	X
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності	X
3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб
4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря
5. Інформація про рейтингове агентство
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)	X
7. Інформація про посадових осіб емітента:
1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента	X
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента	X
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента	X
9. Інформація про загальні збори акціонерів	X
10. Інформація про дивіденди
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент	X
12. Відомості про цінні папери емітента:
1) інформація про випуски акцій емітента	X
2) інформація про облігації емітента
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом
4) інформація про похідні цінні папери
5) інформація про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом звітного періоду
13. Опис бізнесу
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)	X
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента	X
3) інформація про зобов'язання емітента	X
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
5) інформація про собівартість реалізованої продукції
6) інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів
7) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних правочинів
8) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість
15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів
16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду	X
17. Інформація про стан корпоративного управління	X
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій
19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року
20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів
23. Основні відомості про ФОН
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН
27. Правила ФОН
28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)	X
29. Текст аудиторського висновку (звіту)	X
30. Річна фінансова звітність
31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)	X
32. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб’єктом забезпечення окремо)
33. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)
34. Примітки Вiдомостi щодо участi Товариства в створеннi юридичних осiб не надається оскiльки Товариство здiйснило приватне (закрите) розмiщення цiнних паперiв. В Товариствi не створено посади корпоративного секретаря. Iнформацiя про рейтингове агентство не надається. Облiгацiї (будь-яких видiв), iпотечнi цiннi папери, похiднi цiннi папери, сертифiкати ФОН та будь-якi iншi цiннi папери Товариством не розмiщувалися. Фактiв випуску та викупу власних акцiй за звiтний перiод не було. Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї не надається, оскiльки Товариство не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi. Товариство здiйснює виключно дiяльнiсть в сферi страхування. Звiт про стан об'єкта нерухомостi не надається, тому що пiдприємство не випускає цiльовi облiгацiї.

III. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

Приватне акцiонерне товариство "Київський страховий дiм"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

Серiя А01 № 625791

3. Дата проведення державної реєстрації

23.09.1997

4. Територія (область)

м. Київ

5. Статутний капітал (грн)

20000000.00

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належить державі

0

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0

8. Середня кількість працівників (осіб)

92

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

65.12 "Iншi види страхування, крiм страхування життя"

10. Органи управління підприємства

Iнформацiя про органи управлiння (в роздiлi "Основнi вiдомостi про емiтента") не надається, оскiльки емiтент є приватним акцiонерним товариством, яке не здiйснювало публiчне (вiдкрите) розмiщення цiнних паперiв (вiдповiдно до пп.2) п.1 Глави 4 Роздiлу III Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, затвердженого Рiшенням НКЦПФР №2826 вiд 03.12.2013).

11. Банки, що обслуговують емітента:

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

ПАТ " БАНК 3/4"

2) МФО банку

380645

3) поточний рахунок

265030044201

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

ПАТ " БАНК 3/4"

5) МФО банку

380645

6) поточний рахунок

265030044201

12. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності*

Вид діяльності	Номер ліцензії (дозволу)	Дата видачі	Державний орган, що видав	Дата закінчення дії ліцензії (дозволу)
1	2	3	4	5
Обов'язкове страхування цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв	584782	11.08.2011	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Обов'язкове страхування спортсменiв вищих категорiй	546722	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Обов'язкове особисте страхування працiвникiв вiдомчої (крiм тих, якi працюють в установах i органiзацiях, що фiнансуються з Державного бюджету України) та сiльської пожежної охорони i членiв добровiльних пожежних дружин (команд)	546721	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Обов'язкове особисте страхування вiд нещасних випадкiв на транспортi	546718	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Обов'язкове авiацiйне страхування цивiльної авiацiї	546706	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Обов'язкове страхування вiдповiдальностi суб’єктiв перевезення небезпечних вантажiв на випадок настання негативних наслiдкiв при перевезеннi небезпечних вантажiв	546716	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Обов'язкове страхування цивiльної вiдповiдальностi суб’єктiв господарювання за шкоду, яку може бути заподiяно пожежами та аварiями на об’єктах пiдвищеної небезпеки, включаючи пожежовибухонебезпечнi об’єкти та об’єкти, господарська дiяльнiсть на яких може	546724	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування залiзничного транспорту	546710	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування наземного транспорту (крiм залiзничного)	546715	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування фiнансових ризикiв	546723	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування вантажiв та багажу (вантажобагажу)	546707	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування вiд нещасних випадкiв	546717	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування повiтряного транспорту	546720	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування кредитiв (у тому числi вiдповiдальностi позичальника за непогашення кредиту)	546711	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування (безперервне страхування здоров'я)	546713	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування медичних витрат	546714	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування вiд вогневих ризикiв та ризикiв стихiйних явищ	546709	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування майна [крiм залiзничного, наземного, повiтряного, водного транспорту (морського внутрiшнього та iнших видiв водного транспорту), вантажiв та багажу (вантажобагажу)].	546712	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування вiдповiдальностi перед третiми особами [крiм цивiльної вiдповiдальностi власникiв наземного транспорту, вiдповiдальностi власникiв повiтряного транспорту, вiдповiдальностi власникiв водного транспорту (включаючи вiдповiдальнiсть п	546719	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Добровiльне страхування цивiльної вiдповiдальностi власникiв наземного транспорту (включаючи вiдповiдальнiсть перевiзника)	546708	26.07.2010	Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України	Необмежена
Опис	безстрокова

Обов'язкове страхування цивiльної вiдповiдальностi громадян України, що мають у власностi чи iншому законному володiннi зброю, за шкоду, яка може бути заподiяна третiй особi або її майну внаслiдок володiння, зберiгання чи використання цiєї зброї	284068	17.09.2013	Нацiональна комiсiя, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг	Необмежена
Опис	безстрокова

Страхування цивiльно- правової вiдповiдальностi приватного нотарiуса	284069	17.09.2013	Нацiональна комiсiя, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг	Необмежена
Опис	безстрокова

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника	Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника	Місцезнаходження	Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО "ФIНАНСИ-БIЗНЕС-IНВЕСТИЦIЇ"	34965952	04107Україна м. Київ вул. Нагiрна, 8/32	9.990000
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "СЛАЙГ МЕДIКАЛ"	36412374	04107Україна м. Київ вул. Нагiрна, 8/32	9.665000
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "КИЇВСЬКИЙ ФIНАНСОВИЙ БРОКЕР"	38657159	03113Україна м. Київ просп. Перемоги, 62-Б	49.999000
Прізвище, ім"я, по батькові фізичної особи	Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт*		Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)
Великоклад Катерина Володимирiвна			2.350000
Подолянко Олена Ярославiвна			9.992500
Наумець Олег Володимирович			9.995000
Пастух Алла Василiвна			7.674000
Бондаренко Лiдiя Василiвна			0.334500
Усього			100.000000

V. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) посада

Голова Правлiння

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Єрмак Сергiй Миколайович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1973

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

14

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ТОВ "Фiнансовий альянс" Посада - Генеральний директор, з 25.01.2012 р.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

17.04.2014 три роки

9) Опис

Голова Правлiння має право:
1) без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, представляти його в усiх установах, пiдприємствах та органiзацiях будь-якої форми власностi як в Українi, так i закордоном, вiдповiдно до Статуту Товариства;
2) дiяти без обмежень вiдносно безпосередньої дiяльностi Товариства - страхування, перестрахування, дiяльностi, пов'язаної з формуванням, розмiщенням та управлiнням страхових резервiв;
3) розподiляти обов'язки помiж заступниками Голови Правлiння, встановлювати ступiнь їх вiдповiдальностi;
4) надавати Наглядовiй радi пропозицiї щодо усунення членiв Правлiння вiд виконання покладених на них обов'язкiв;
5) забезпечувати виконання рiшень Загальних зборiв акцiонерiв та Наглядовiй ради Товариства;
6) подавати на розгляд загальних Зборiвта Наглядовiй ради Товариства пропозицiї з питань дiяльностi Товариства;
7) вiдкривати рахунки в установах банкiв;
8) видавати доручення;
9) органiзовувати навчання працiвникiв Товариства з питань страхової дiяльностi;
10) ухвалювати рiшення щодо вiдрядження працiвникiв Товариства, у тому числi i за межi України, затведження договiрних цiн та тарифiв на страховi послуги;
11) видавати розпорядження та накази, якi є обов'язковими для виконання всiма працiвниками Товариства;
12) приймати на роботу та звiльняти з роботи працiвникiв Товариства, в тому числi в вiдокремлених структурних пiдроздiлах Товариства;
13) затверджувати посадовi iнструкцiї працiвникiв Товариства;
14) передати частину своїх прав та обов'язкiв своїм заступникам, членам Правлiння Товариства, що оформлюється наказом по Товариству, який пiдлягає письмовому погодженню з Наглядовою радою Товариства;
15) пiдписувати рiзного роду договори, угоди та iншi юридичнi акти, розпоряджатися майном Товариства, в межах та х урахуванням обмежень, встановленх Статутом Товариства;
16) виконувати iншi функцiї, що випливають iз Статуту Товариства, рiшень Загальних зборiв акцiонерiв Товариства та Наглядової ради Товариства, здiйснювати iншу адмiнiстративно-розпорядчу дiяльнiсть по управлiнню Товариством.
Голова Правлiння пiдзвiтний Загальним зборам акцiонерiв та Наглядовiй радi Товариства, несе перед ними вiдповiдальнiсть за вионання їх рiшень.
Наразi займає посаду Генерального директора ТОВ "Фiнансовий альянс" (мiсцезнаходження: 04053, м. Київ, вул. Артема,37/41) та Голова Правлiння ПрАТ "Київський страховий дiм" за сумiсництвом.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Голова Наглядової Ради

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Подолянко Ярослав Миколайович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1974

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

20

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ТОВ "Аграрно-промислова група "Пiвдень". Посада - Генеральний директор, з 08.10.2010 р.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

Голова Наглядової ради органiзовує її роботу, скликає засiдання Наглядової ради та головує на них, здiйснює iншi повноваження, передбаченi статутом та положенням про Наглядову раду.
До виключної компетенцiї Наглядової ради належить:
1) затвердження в межах своєї компетенцiї положень, якими регулюються питання, пов'язанi з дiяльнiстю Товариства;
2) пiдготовка порядку денного Загальних зборiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до порядку денного, крiм скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв;
3) прийняття рiшення про проведення чергових та позачергових загальних зборiв на вимогу акцiонерiв або за пропозицiєю виконавчого органу;
4) прийняття рiшення про анулювання акцiй чи продаж ранiше викуплених Товариством акцiй;
5) прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй;
6) прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших, крiм акцiй, цiнних паперiв;
7) затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених законодавством;
8) обрання та вiдкликання повноважень Голови та членiв Правлiння;
9) затвердження умов цивiльно-правових, трудових договорiв, якi укладатимуться з Головою Правлiння, встановлення розмiру його винагороди;
10) прийняття рiшення про вiдсторонення Голови та/чи членiв Правлiння вiд виконання їх повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Голови та/чи членiв Правлiння;
11) обрання та припинення повноважень голови i членiв iнших органiв Товариства;
12) обрання реєстрацiйної комiсiї, за винятком випадкiв, встановлених законодавством;
13) обрання аудитора Товариства та визначення умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
14) визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв у межах граничного строку;
15) визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв;
16) вирiшення питань про участь товариства у промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях, про заснування iнших юридичних осiб;
17) вирiшення питань, передбачених законодавством, в разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення товариства;
18) прийняття рiшення про вчинення значних правочинiв у випадках, передбачених законодавством;
19) визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй;
20)прийняття рiшення про обрання оцiнювача майна Товариства та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
21) прийняття рiшення про обрання (замiну) реєстратора власникiв iменних цiнних паперiв Товариства або депозитарiя цiнних паперiв та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
22) надсилання в порядку, передбаченому законодавством, пропозицiй акцiонерам про придбання особою (особами, що дiють спiльно) значного пакета акцiй;
23) вирiшення iнших питань, що належать до виключної компетенцiї Наглядової ради згiдно iз законодавством або статутом Товариства.
Наразi займає посаду Генерального директора ТОВ "Агропромислова група "Пiвдень" (Мiсцезнаходження: 08162, Київська обл., Києво-Святошинський р-н, смт.Чабани, вул. Кiрова,162).
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Член Наглядової Ради

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Шевченко Сергiй Григорович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1966

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

14

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ТОВ "Фiнансовий альянс". Посада - замiсник Генерального директора, з 2003 р.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

До компетенцiї Наглядової ради належить вирiшення питань, передбачених законодавством, статутом, а також переданих на вирiшення Наглядової ради Загальними зборами.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.
наразi працює замiсником Генерального директора в ТОВ "Фiнансовий альянс"(код ЄДРПОУ 32498458).
Мiсцезнаходження: Київська обл. Києво-Святошинський р-он. м. Вишневе, вул. Київська,8.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Член Наглядової Ради

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Шелест Сергiй Валерiйович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1972

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

21

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

Директор ТДВ "Страхова компанiя "Провiта" з 10.06.2003 р. по 10.08.2012 р.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

До компетенцiї Наглядової ради належить вирiшення питань, передбачених законодавством, статутом, а також переданих на вирiшення Наглядової ради Загальними зборами.
Повноваження та обов`язки визначаються Статутом.
З 2012 року обiмав посаду Заступника Голови правлiння з подальшим продовженням повноважень загальними зборами акцiонерiв до 2015 року.
Змiни складу посадових осiб пов`язанi з пропозицiєю акцiонера у звязку зi змiною складу акцiонерiв
Товариства переобрати членiв Наглядової ради.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Заступник Голови Правлiння

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Подолянко Микола Михайлович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1946

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

16

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

За сумiсництвом Директор ТОВ "ТК "Альянс" з 2000 року.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

На посаду Заступника Голови правлiння прийнято в 2011 роцi iз подальшим продовженням повноважень загальними зборами акцiонерiв.
Повноваження та обов`язки визначаються Статутом.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Заступник Голови Правлiння

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Карпенко Оксана Василiвна

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1973

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

16

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

Товариство з додатковою вiдповiдальнiстю "ФIНЕКС" з 2004 р.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

На посаду Заступника Голови правлiння прийнято в 2006 роцi iз подальшим продовженням повноважень загальними зборами акцiонерiв.
Повноваження та обов`язки визначаються Статутом.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Заступник Голови Правлiння

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Хомич Юрiй Андрiйович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1972

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

15

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ЗАТ "Український кредитний банк". Посада - Начальник вiддiлу по цiнним паперам, з 29.06.1999 р. по 23.10.2011 р.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

На посаду Заступника Голови правлiння прийнято в 2001 роцi iз подальшим продовженням повноважень загальними зборами акцiонерiв.
Повноваження та обов`язки визначаються Статутом.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Заступник Голови Правлiння

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Наумець Олег Володимирович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1964

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

11

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ТОВ "Агро-промислова група "Пiвдень". Посада - Заступник Генерального директора.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

На посаду Заступника Голови правлiння прийнято в 2009 роцi iз подальшим продовженням повноважень загальними зборами акцiонерiв.
Повноваження та обов`язки визначаються Статутом.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Заступник Голови Правлiння

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Бойко Микола Миколайович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1982

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

9

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ТДВ "СК "Провiта". Посада - заступник директора з 15.02.2008 р. по 17.08.2012 р.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

На посаду Заступника Голови правлiння прийнято в 2012 роцi iз подальшим продовженням повноважень загальними зборами акцiонерiв.
Повноваження та обов`язки визначаються Статутом.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Заступник Голови правлiння

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Сахненко Сергiй Васильович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1974

5) освіта**

Вища

6) стаж роботи (років)**

18

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ПАТ "ХДI страхування" - Радник Голови Правлiння

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

Повноваження та обов`язки визначаються Статутом.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Заступник Голови правлiння

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Богомазов Олексiй Вiкторович

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1969

5) освіта**

6) стаж роботи (років)**

17

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ПрАТ "Смарт Холдинг" - Головний радник Генерального директора.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

21.09.2015 три роки

9) Опис

Повноваження та обов`язки визначаються Статутом.
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

1) посада

Голова Ревiзiйної комiсiї

2) прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Гiнтовт Алiна Валерiївна

3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

4) рік народження**

1985

5) освіта**

вища

6) стаж роботи (років)**

8

7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ПрАТ "Київський страховий дiм". Посада – секретар з 2008 р.

8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

27.04.2015 три роки

9) Опис

Ревiзор має право вносити пропозицiї до порядку денного Загальних зборiв та вимагати скликання позачергових Загальних зборiв. Члени ревiзiйної комiсiї (ревiзор) мають право бути присутнiми на Загальних зборах та брати участь в обговореннi питань порядку денного з правом дорадчого голосу.
Члени ревiзiйної комiсiї (ревiзор) мають право брати участь у засiданнях Наглядової ради та Правлiння у випадках, передбачених законодавством, статутом або внутрiшнiми положеннями Товариства.
Ревiзор має право залучати до своєї дiяльностi експертiв та аудиторiв. Ревiзiйнiй комiсiї, аудиторам та уповноваженим експертам, за їх вимогою, мають бути наданi усi матерiали, бухгалтерськi та iншi документи, а також особистi пояснення посадових осiб.
Ревiзор може складати висновки по рiчних звiтах та балансах Товариства, залучати аудитора, не пов?язаного майновими iнтересами з Товариством чи з його акцiонерами.
Ревiзорзобов'язана вимагати позачергового скликання Загальних зборiв або проведення засiдання Наглядової ради Товариства у разi, якщо виникла загроза iнтересам Товариства або виявлено зловживання посадових осiб органiв управлiння Товариства
Судимостей не було.
Посадова особа згоди на розкриття паспортних даних не надала.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

Посада	Прізвище, ім'я, по батькові посадової особи або повне найменування юридичної особи	Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи	Кількість акцій (штук)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
прості іменні	прості на пред'явника	привілейовані іменні	привілейовані на пред'явника
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Член правлiння (Заступник голови правлiння)	Наумець Олег Володимирович	д/н	19990	9.995000	19990
Усього	19990	9.995000	19990	0	0	0

Найменування юридичної особи	Код за ЄДРПОУ	Місцезнаходження	Кількість акцій (штук)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
прості іменні	прості на пред'явника	привілейовані іменні	привілейовані на пред'явника
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «КИЇВСЬКИЙ ФIНАНСОВИЙ БРОКЕР»	38657159	03113 Україна Київська Шевченкiвський м. Київ просп. Перемоги, 62, Б	99998	49.999000	49.999000	99998	0	0	0
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи*	Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт**	Кількість акцій (штук)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій
прості іменні	прості на пред'явника	привілейовані іменні	привілейовані на пред'явника
Усього	99998	49.999000	49.999000	99998	0	0	0

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів*		чергові
Вид загальних зборів*		X
Дата проведення		28.04.2016
Кворум зборів**		100.000000000000
Опис	1. Обрання Лiчильної комiсiї Загальних зборiв Товариства. 2. Обрання Голови та секретаря Загальних зборiв Товариства. 3. Затвердження порядку (регламенту) проведення Загальних зборiв Товариства. 4. Звiт Правлiння Товариства за 2015 рiк та прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Правлiння. 5. Звiт Наглядової Ради Товариства за 2015 рiк та прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради. 6. Звiт та висновки Ревiзiйної комiсiї Товариства за 2015 рiк та прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзiйної комiсiї Товариства. 7. Затвердження рiчного звiту та балансу Товариства за 2015 рiк. 8. Розподiл прибутку Товариства за пiдсумками 2015 року. 9. Про затвердження основних напрямкiв дiяльностi Товариства на 2016 рiк. 10. Внесення змiн та доповнень до Статуту Товариства шляхом викладення його у новiй редакцiї. Затвердження Статуту Товариства в новiй редакцiї. Надання повноважень уповноваженiй особi Товариства на пiдписання Статуту в новiй редакцiї.

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи	Публiчне акцiонерне товариство "Нацiональний депозитарiй України"
Організаційно-правова форма	Публічне акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ	30370711
Місцезнаходження	04071 Україна Подiльський м. Київ Нижнiй Вал, буд. 17/8
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	А01 №795373
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ	Шевченковская районная в городе Киеве государственная администрация
Дата видачі ліцензії або іншого документа	17.05.1999
Міжміський код та телефон	(044) 591-04-00
Факс	(044) 482-52-14
Вид діяльності	Депозитарна дiяльнiсть
Опис	Депозитарiй, послугами якого користується Товариство

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи	Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «АУДИТ КОНСАЛТИНГ ГРУП»
Організаційно-правова форма	Товариство з обмеженою відповідальністю
Код за ЄДРПОУ	35316245
Місцезнаходження	03134 Україна Святошинський м. Київ вул. Симиренка, 26А,кв.88
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності	4026
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ	Аудиторська палата України
Дата видачі ліцензії або іншого документа
Міжміський код та телефон	(044) 458-53-43
Факс	(044) 458-53-43
Вид діяльності	Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту
Опис	Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Аудиторська фiрма «АУДИТ КОНСАЛТИНГ ГРУП» здiйснює перевiрку рiчної фiнансової звiтностi Товариства за МСФЗ

Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Найменування органу, що зареєстрував випуск	Міжнародний ідентифікаційний номер	Тип цінного паперу	Форма існування та форма випуску	Номінальна вартість акцій (грн)	Кількість акцій (штук)	Загальна номінальна вартість (грн)	Частка у статутному капіталі (у відсотках)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
29.03.2011	174/1/11	Держава комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку	UA1009881103	Акція проста бездокументарна іменна	Бездокументарні іменні	100.000	200000	20000000.000	100.000000000000
Опис	Торгiвля не здiйснюється.

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів	Власні основні засоби (тис. грн.)		Орендовані основні засоби (тис. грн.)		Основні засоби, всього (тис. грн.)
Найменування основних засобів	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду
1. Виробничого призначення:	0	0	0.000	0.000	0	0
будівлі та споруди	0.000	6843.9	0.000	0.000	0.000	6843.9
машини та обладнання	441.00	269.1	0.000	0.000	441.00	269.1
транспортні засоби	0	0	0.000	0.000	0.00	0.00
земельні ділянки
інші	0	0	0.000	0.000	0	0
2. Невиробничого призначення:	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000
будівлі та споруди	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000
машини та обладнання	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000
транспортні засоби	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000
земельні ділянки
інвестиційна нерухомість
інші	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000
Усього	441	7113	0.000	0.000	441	7113
Опис	Основнi засоби вiдображенi за первiсною вартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї й витрат на знецiнення (за наявностi). Амортизацiя нараховується з метою списання активiв протягом строку їх корисного використання. Основнi засоби амортизуються за прямолiнiйним методом. Нижче наведенi строки експлуатацiї, якi застосовуються до наступних груп основних засобiв: Меблi: 36 мiсяцiв Офiсне обладнання: 36 мiсяцiв Комп’ютери: 60 мiсяцi Транспортнi засоби: 60 мiсяцiв Iншi: 36 мiсяцiв

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника	За звітний період	За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн)	57866	50033
Статутний капітал (тис. грн.)	20000.000	20000.000
Скоригований статутний капітал (тис. грн)	20000.000	20000.000
Опис	Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року). Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв- Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв
Висновок	Використана методика розрахунку вартостi чистих активiв емiтента за попереднiй та звiтний перiоди вiдповiдно до "Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств", затверджених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 17.11.2004 р. N485 (з урахуванням змiн показникiв фiнансової звiтностi). За результатами фiнансово-господарської дiяльностi в 2016 роцi вартiсть чистих активiв Компанiї перевищує розмiр Статутного капiталу, що вiдповiдає вимогам чинного законодавства України та не передбачає проведення процедури оголошення про зменшення статутного капiталу з метою реалiзацiї положень статтi 155 Цивiльного кодексу України.

3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов'язань	Дата виникнення	Непогашена частина боргу (тис. грн.)	Відсоток за користування коштами (відсоток річних)	Дата погашення
Кредити банку	X	0.000	X	X
у тому числі:
Зобов'язання за цінними паперами	X	0.000	X	X
у тому числі:
за облігаціями (за кожним випуском):	X	0.000	X	X
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):	X	0.000	X	X
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):	X	0.000	X	X
за векселями (всього)	X	0.000	X	X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):	X	0.000	X	X
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):	X	0.000	X	X
Податкові зобов'язання	X	281	X	X
Фінансова допомога на зворотній основі	X	0.000	X	X
Інші зобов'язання	X	39145	X	X
Усього зобов'язань	X	39426	X	X
Опис:

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події	Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії	Вид інформації
1	2	3
26.04.2016	28.04.2016	Інформація про зміну власників акцій, яким належить 10 і більше відсотків голосуючих акцій

XV. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)	ТОВ «Аудиторська фiрма «АУДИТ КОНСАЛТИНГ ГРУП»
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)	35316245
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора	03134, м. Київ, вул. Симиренка, 26-А
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України	4026 27.09.2007
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів**	192 П 000192 по 05.07.2017р.
Звітний період, за який проведений аудит фінансової звітності	2016 рiк
Думка аудитора***	умовно-позитивна

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту).

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)	Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «АУДИТ КОНСАЛТИНГ ГРУП»
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)	35316245
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора	03134 м. Київ, вул. Симиренка 26-А, к.88
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України	4026 27.04.2017
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів**	192 П 000192 по 05.07.2017р.
Текст аудиторського висновку (звіту)
ЗВIТ ЩОДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI Аудиторами ТОВ «АУДИТ КОНСАЛТИНГ ГРУП» проведено аудит прикладеної фiнансової звiтностi Приватного акцiонерного товариства “Київський страховий дiм”, яка мiстить: • баланс (звiт про фiнансовий стан) станом на 31 грудня 2016 року; • звiт про фiнансовi результати (звiт про сукупний дохiд) за 2016 рiк; • звiт про рух грошових коштiв за 2016 рiк; • звiт про власний капiтал за 2016 рiк; • примiтки до фiнансової звiтностi за 2016 рiк (надалi разом – «фiнансова звiтнiсть»). Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу за фiнансову звiтнiсть. Управлiнський персонал Товариства несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання цiєї фiнансової звiтностi згiдно нормативних вимог щодо органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi в Українi, а також Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та за такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал визначає необхiдним для забезпечення складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень унаслiдок шахрайства або помилки. Вiдповiдальнiсть аудитора. Вiдповiдальнiстю аудитора є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi результатiв аудиту. Ми провели аудит у вiдповiдностi з вимогами Закону України «Про аудиторську дiяльнiсть» та Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг. Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання вiдповiдних етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриттiв iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб’єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю Товариства. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятностi облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi. Ми вважаємо, що отримали достатнi i належнi аудиторськi докази для висловлення нашої думки. Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки. 1) Пiд час проведеної аудиторської перевiрки встановлено, що поточнi фiнансовi iнвестицiї, зазначенi у примiтцi 7.13 «Фiнансовi активи (iнвестицiї, що є в наявностi для продажу)», в сумi 34816 тис. грн. облiковуються за фактичною собiвартiстю придбання таких iнвестицiй, причому Товариством не проведено переоцiнку таких фiнансових iнвестицiй до їх справедливої вартостi та не здiйснено тестування на зменшення їх корисностi вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. За даними аудиторiв справедлива вартiсть зазначених фiнансових iнвестицiй може дорiвнювати 10817 тис. грн. станом на 31.12.2016р., внаслiдок чого власний капiтал Товариства може зменшитись на 23999 тис. грн. Проте з урахуванням наявної невизначеностi щодо можливої вартостi реалiзацiї таких фiнансових iнвестицiй вартiсна оцiнка буде залежати вiд застосованих припущень щодо поведiнки ринкових цiн на цiннi папери у майбутньому та може вiдрiзнятися вiд професiйного судження аудиторiв, тому ми не можемо дати висновок по вказаним моментам.
2) При виправленнi помилки у 2016 роцi за 2015 рiк шляхом зменшення сальдо нерозподiленого прибутку на суму несвоєчасно проведених витрат зi страхової дiяльностi у розмiрi 19759 тис. грн. було вiдкориговано тiльки iнформацiю у звiтi про власний капiтал за 2016 рiк, проте не здiйснено коригування вхiдних залишкiв у балансi та витрат за 2015 рiк у звiтi про фiнансовi результати вiдповiдно до вимог МСБО 8 «Облiковi полiтики, змiни в облiкових оцiнках та помилки». Пiсля виправлення помилки пiдсумок балансу на початок 2016 року мав би становити 107020 тис. грн. за рахунок зменшення дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги в активi та коригування сальдо нерозподiленого прибутку в пасивi. Чистий фiнансовий результат за 2015 рiк у звiтi про фiнансовi результати за 2016 рiк мав би бути в сумi збитку у розмiрi 19470 тис. грн. за рахунок збiльшення iнших операцiйних витрат.
3) Облiковою полiтикою Товариства не передбачено створення резерву на оплату вiдпусток працiвникам, що не вiдповiдає вимогам дiючих МСФЗ, за розрахунками аудиторiв такий резерв становить 174 тис. грн. станом на 31.12.2016р.
4) У примiтках до фiнансової звiтностi не розкрито всю iнформацiю, яка передбачена вiдповiдними МСФЗ: вiдсутнiй повний перелiк стандартiв, якi вперше застосовувалися Товариством у даному перiодi та їх вплив на фiнансову звiтнiсть, а також перелiку стандартiв, якi були випущенi, але ще не вступили в силу, якi не застосовувалися Товариством у даному перiодi; управлiння фiнансовими ризиками Товариства; розкриття окремих показникiв фiнансової звiтностi; виправлення помилок за попереднi звiтнi перiоди; опис економiчного середовища, в якому функцiонує Товариство. Умовно-позитивна думка. На нашу думку, за винятком впливу питань, про якi йдеться у параграфi «Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки», фiнансова звiтнiсть, пiдготовлена на концептуальнiй основi Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, вiдображає достовiрно в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан Приватного акцiонерного товариства "Київський страховий дiм” станом на 31 грудня 2016 року, а також результати його дiяльностi, рух грошових коштiв та капiталу за 2016 рiк згiдно з визначеною концептуальною основою фiнансової звiтностi та прийнятої облiкової полiтики, вiдповiдає встановленим вимогам чинного законодавства України та Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Параграф з iнших питань. Не вносячи додаткових застережень до цього аудиторського звiту, привертаємо увагу на той факт, що не зважаючи на стабiлiзацiйнi заходи, якi вживаються Урядом України з метою пiдтримки пiдприємницького сектору, iснує невизначенiсть щодо зовнiшнiх та внутрiшнiх факторiв ринкових коливань в українськiй економiцi. Ми не маємо змоги передбачити можливi майбутнi змiни у цих умовах та їх вплив на фiнансовий стан, результати дiяльностi та економiчнi перспективи Товариства. Генеральний директор ТОВ «Аудит Консалтинг Груп» (сертифiкат серiї А № 006035, чинний до 26.12.2020р.) Ю. С. Щоткiна Дата видачi аудиторського висновку: 27 квiтня 2017 року

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п	Рік	Кількість зборів, усього	У тому числі позачергових
1	2016	1
2	2015	2	1
3	2014	2	1

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

	Так	Ні
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори	X
Акціонери		X
Депозитарна установа		X
Інше (запишіть):	Ні

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

	Так	Ні
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку		X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків		X

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

	Так	Ні
Підняттям карток		X
Бюлетенями (таємне голосування)		X
Підняттям рук	X
Інше (запишіть):	Ні

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

	Так	Ні
Реорганізація		X
Додатковий випуск акцій		X
Унесення змін до статуту	X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства		X
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства		X
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради		X
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу		X
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)		X
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді		X
Інше (запишіть):	Ні

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)	Ні

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

	(осіб)
Кількість членів наглядової ради, у тому числі:	3
членів наглядової ради - акціонерів
членів наглядової ради - представників акціонерів	0
членів наглядової ради - незалежних директорів
членів наглядової ради - акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій
членів наглядової ради - акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій
членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій	0
членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій	0

Чи проводила наглядова рада самооцінку?

	Так	Ні
Складу		X
Організації		X
Діяльності		X
Інше (запишить)

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?	4

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

	Так	Ні
Стратегічного планування		X
Аудиторський		X
З питань призначень і винагород		X
Інвестиційний		X
Інші (запишіть)	Вiдсутнi.
Інші (запишіть)

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні)	Ні

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

	Так	Ні
Винагорода є фіксованою сумою		X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій		X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства		X
Члени наглядової ради не отримують винагороди	X
Інше (запишіть)

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

	Так	Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі		X
Знання у сфері фінансів і менеджменту		X
Особисті якості (чесність, відповідальність)		X
Відсутність конфлікту інтересів		X
Граничний вік		X
Відсутні будь-які вимоги	X
Інше (запишіть):		X

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

	Так	Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства	X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками		X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)		X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена		X
Інше (запишіть)	21.09.2015р. Були ознайомленi зi своїми правами та обов'язками у спосiб передбачений Законом України «Про акцiонернi товариства», Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду Товариства тощо.

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні)	так, створено ревізійну комісію

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

кількість членів ревізійної комісії 1 осіб;
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 1.00

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

	Загальні збори акціонерів	Наглядова рада	Виконавчий орган	Не належить до компетенції жодного органу
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)	Так	Ні	Ні	Ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)	Ні	Ні	Так	Ні
Затвердження річного фінансового звіту або балансу, або бюджету	Так	Ні	Ні	Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу	Ні	Так	Ні	Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради	Так	Ні	Ні	Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії	Так	Ні	Ні	Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу	Ні	Так	Ні	Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради	Так	Ні	Ні	Ні
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу	Ні	Так	Ні	Ні
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій	Так	Ні	Ні	Ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій	Так	Ні	Ні	Ні
Затвердження зовнішнього аудитора	Ні	Так	Ні	Ні
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів	Так	Ні	Ні	Ні

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Так

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

	Так	Ні
Положення про загальні збори акціонерів	X
Положення про наглядову раду	X
Положення про виконавчий орган	X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства		X
Положення про ревізійну комісію (або ревізора)	X
Положення про акції акціонерного товариства		X
Положення про порядок розподілу прибутку		X
Інше (запишіть):

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

	Інформація розповсюджується на загальних зборах	Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів	Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві	Копії документів надаються на запит акціонера	Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності	Так	Так	Так	Так	Так
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу	Так	Так	Так	Так	Так
Інформація про склад органів управління товариства	Так	Так	Так	Так	Так
Статут та внутрішні документи	Так	Ні	Так	Так	Так
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення	Так	Ні	Так	Так	Так
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства	Ні	Ні	Ні	Ні	Ні

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

	Так	Ні
Не проводились взагалі		X
Менше ніж раз на рік		X
Раз на рік	X
Частіше ніж раз на рік		X

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

	Так	Ні
Загальні збори акціонерів		X
Наглядова рада	X
Виконавчий орган		X
Інше (запишіть)

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Так

З якої причини було змінено аудитора?

	Так	Ні
Не задовольняв професійний рівень		X
Не задовольняли умови договору з аудитором	X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів		X
Інше (запишіть)

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

	Так	Ні
Ревізійна комісія (ревізор)		X
Наглядова рада		X
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства	X
Стороння компанія або сторонній консультант		X
Перевірки не проводились		X
Інше (запишіть)

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

	Так	Ні
З власної ініціативи		X
За дорученням загальних зборів		X
За дорученням наглядової ради		X
За зверненням виконавчого органу		X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів		X
Інше (запишіть)	д/н

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Ні

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

	Так	Ні
Випуск акцій		X
Випуск депозитарних розписок		X
Випуск облігацій		X
Кредити банків		X
Фінансування з державного і місцевих бюджетів		X
Інше (запишіть): Нi, залучення iнвестицiй кожним з вище перелiчених способiв протягом наступних трьох рокiв не планується.

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором
Так, плануємо розпочати переговори
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років	X
Не визначились

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Ні

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Ні

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: Iнформацiя вiдсутня.
Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: Iнформацiя вiдсутня.
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року
Iнформацiя вiдсутня.

			КОДИ
		Дата(рік, місяць, число)	2017 \| 01 \| 01
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Київський страховий дiм"	за ЄДРПОУ	25201716
Територія		за КОАТУУ	8039100000
Організаційно-правова форма господарювання		за КОПФГ	230
Вид економічної діяльності		за КВЕД	65.12
Середня кількість працівників	92
Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака
Адреса	04053, м. Київ, вул. Артема, 37-41
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)
за міжнародними стандартами фінансової звітності			V

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2016 р.

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду	На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
1	2	3	4	5
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:	1000	44	43	56
первісна вартість	1001	135	135	98
накопичена амортизація	1002	91	92	42
Незавершені капітальні інвестиції	1005	0	0	52
Основні засоби:	1010	441	7113	61
первісна вартість	1011	1707	8750	579
знос	1012	1266	1637	518
Інвестиційна нерухомість:	1015	0	0	0
первісна вартість	1016	0	0	0
знос	1017	0	0	0
Довгострокові біологічні активи:	1020	0	0	0
первісна вартість	1021	0	0	0
накопичена амортизація	1022	0	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції: які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	1030	0	0	0
інші фінансові інвестиції	1035	0	0	0
Довгострокова дебіторська заборгованість	1040	0	0	0
Відстрочені податкові активи	1045	0	0	0
Гудвіл	1050	0	0	0
Відстрочені аквізиційні витрати	1060	0	0	0
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах	1065	0	7657	0
Інші необоротні активи	1090	0	0	0
Усього за розділом I	1095	485	14813	169
II. Оборотні активи
Запаси	1100	145	190	70
Виробничі запаси	1101	145	190	0
Незавершене виробництво	1102	0	0	0
Готова продукція	1103	0	0	0
Товари	1104	0	0	0
Поточні біологічні активи	1110	0	0	0
Депозити перестрахування	1115	0	0	0
Векселі одержані	1120	0	0	0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги	1125	29915	20789	3666
Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами	1130	0	0	0
з бюджетом	1135	19	10	7
у тому числі з податку на прибуток	1136	0	0	0
з нарахованих доходів	1140	0	234	20
із внутрішніх розрахунків	1145	0	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	1155	14389	15122	1798
Поточні фінансові інвестиції	1160	18406	34816	2600
Гроші та їх еквіваленти	1165	50677	54063	17991
Готівка	1166	10	33	0
Рахунки в банках	1167	50667	54030	17991
Витрати майбутніх періодів	1170	0	0	0
Частка перестраховика у страхових резервах	1180	12743	10913	0
у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань	1181	0	0	0
резервах збитків або резервах належних виплат	1182	0	0	0
резервах незароблених премій	1183	12743	10913	0
інших страхових резервах	1184	0	0	0
Інші оборотні активи	1190	0	0	0
Усього за розділом II	1195	126294	136137	26152
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття	1200	0	0	0
Баланс	1300	126779	150950	26321

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду	На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал	1400	20000	20000	7000
Внески до незареєстрованого статутного капіталу	1401	0	0	0
Капітал у дооцінках	1405	0	6247	0
Додатковий капітал	1410	0	25000	0
Емісійний дохід	1411	0	0	0
Накопичені курсові різниці	1412	0	0	0
Резервний капітал	1415	5000	5000	383
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	1420	25033	1619	798
Неоплачений капітал	1425	( 0 )	( 0 )	( 0 )
Вилучений капітал	1430	( 0 )	( 0 )	( 0 )
Інші резерви	1435	0	0	0
Усього за розділом I	1495	50033	57866	8181
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов’язання	1500	0	0	0
Пенсійні зобов’язання	1505	0	0	0
Довгострокові кредити банків	1510	0	0	0
Інші довгострокові зобов’язання	1515	0	0	0
Довгострокові забезпечення	1520	0	0	0
Довгострокові забезпечення витрат персоналу	1521	0	0	0
Цільове фінансування	1525	0	0	0
Благодійна допомога	1526	0	0	0
Страхові резерви, у тому числі:	1530	46974	53658	13288
резерв довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду)	1531	0	0	0
резерв збитків або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду)	1532	7120	8070	0
резерв незароблених премій; (на початок звітного періоду)	1533	39854	45588	0
інші страхові резерви; (на початок звітного періоду)	1534	0	0	0
Інвестиційні контракти;	1535	0	0	0
Призовий фонд	1540	0	0	0
Резерв на виплату джек-поту	1545	0	0	0
Усього за розділом II	1595	46974	53658	13288
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків	1600	0	0	0
Векселі видані	1605	0	0	0
Поточна кредиторська заборгованість: за довгостроковими зобов’язаннями	1610	0	0	0
за товари, роботи, послуги	1615	617	834	3213
за розрахунками з бюджетом	1620	2327	281	119
за у тому числі з податку на прибуток	1621	2327	281	0
за розрахунками зі страхування	1625	0	6	0
за розрахунками з оплати праці	1630	23	61	20
за одержаними авансами	1635	0	0	0
за розрахунками з учасниками	1640	0	0	0
із внутрішніх розрахунків	1645	0	0	0
за страховою діяльністю	1650	20285	31727	0
Поточні забезпечення	1660	0	0	0
Доходи майбутніх періодів	1665	0	0	0
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків	1670	0	0	0
Інші поточні зобов’язання	1690	6543	6517	1500
Усього за розділом IІІ	1695	29772	39426	4852
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття	1700	0	0	0
V. Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду	1800	0	0	0
Баланс	1900	126779	150950	26321

Примітки	Бухгалтерський облiк з 01.10.2016.р. ведеться Суб`єктом пiдприємницької дiяльностi Фiзичною особою-пiдприємцем Канчалаба Г.В. згiдно договору №1/10-2016 вiд 01.10.2016р.
Керівник	Єрмак Сергiй Миколайович
Головний бухгалтер

			КОДИ
		Дата(рік, місяць, число)	2017 \| 01 \| 01
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Київський страховий дiм"	за ЄДРПОУ	25201716
	(найменування)

Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за 12 місяців 2016 р.

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	2000	102396	85890
Чисті зароблені страхові премії	2010	102396	85890
Премії підписані, валова сума	2011	157154	125862
Премії, передані у перестрахування	2012	47194	32086
Зміна резерву незароблених премій, валова сума	2013	5734	12411
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій	2014	-1830	4525
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)	2050	( 60961 )	( 44272 )
Чисті понесені збитки за страховими виплатами	2070	( 43192 )	( 30876 )
Валовий: прибуток	2090	0	10742
збиток	2095	( 1757 )	( 0 )
Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань	2105	0	0
Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів	2110	0	0
Зміна інших страхових резервів, валова сума	2111	0	0
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах	2112	0	0
Інші операційні доходи	2120	4430	3058
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю	2121	0	0
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції	2122	0	0
Адміністративні витрати	2130	( 6414 )	( 5685 )
Витрати на збут	2150	( 35 )	( 1464 )
Інші операційні витрати	2180	( 3904 )	( 4008 )
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю	2181	( 0 )	( 0 )
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції	2182	( 0 )	( 0 )
Фінансовий результат від операційної діяльності: прибуток	2190	0	2643
збиток	2195	( 7680 )	( 0 )
Дохід від участі в капіталі	2200	0	0
Інші фінансові доходи	2220	3148	1386
Інші доходи	2240	12174	6110
Дохід від благодійної допомоги	2241	0	0
Фінансові витрати	2250	( 0 )	( 0 )
Втрати від участі в капіталі	2255	( 0 )	( 0 )
Інші витрати	2270	( 6774 )	( 6110 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті	2275	0	0
Фінансовий результат до оподаткування: прибуток	2290	868	4029
збиток	2295	( 0 )	( 0 )
Витрати (дохід) з податку на прибуток	2300	4523	3740
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування	2305	0	0
Чистий фінансовий результат: прибуток	2350	0	289
збиток	2355	( 3655 )	( 0 )

II. СУКУПНИЙ ДОХІД

Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
Дооцінка (уцінка) необоротних активів	2400	6247	0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів	2405	0	0
Накопичені курсові різниці	2410	0	0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств	2415	0	0
Інший сукупний дохід	2445	6247	0
Інший сукупний дохід до оподаткування	2450	0	0
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом	2455	0	0
Інший сукупний дохід після оподаткування	2460	6247	0
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)	2465	2592	289

III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Разом	2550	7567	7458
Матеріальні затрати	2500	664	853
Витрати на оплату праці	2505	2106	1789
Відрахування на соціальні заходи	2510	476	640
Амортизація	2515	417	158
Інші операційні витрати	2520	3904	4018

ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Середньорічна кількість простих акцій	2600	0	0
Скоригована середньорічна кількість простих акцій	2605	0	0
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію	2610	0	0
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію	2615	0	0
Дивіденди на одну просту акцію	2650	0	0

Примітки	Бухгалтерський облiк з 01.10.2016.р. ведеться Суб`єктом пiдприємницької дiяльностi Фiзичною особою-пiдприємцем Канчалаба Г.В. згiдно договору №1/10-2016 вiд 01.10.2016р.
Керівник	Єрмак Сергiй Миколайович
Головний бухгалтер

			КОДИ
		Дата(рік, місяць, число)	2017 \| 01 \| 01
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Київський страховий дiм"	за ЄДРПОУ	25201716
	(найменування)

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
за 12 місяців 2016 р.

Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року
1	2	3	4
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	3000	0	0
Повернення податків і зборів	3005	0	0
у тому числі податку на додану вартість	3006	0	0
Цільового фінансування	3010	0	18
Надходження від отримання субсидій, дотацій	3011	0	0
Надходження авансів від покупців і замовників	3015	10356	1973
Надходження від повернення авансів	3020	0	0
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках	3025	376	0
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)	3035	0	275
Надходження від операційної оренди	3040	0	0
Надходження від отримання роялті, авторських винагород	3045	0	0
Надходження від страхових премій	3050	143979	125691
Надходження фінансових установ від повернення позик	3055	0	0
Інші надходження	3095	188468	112453
Витрачання на оплату: Товарів (робіт, послуг)	3100	( 109219 )	( 84932 )
Праці	3105	( 1685 )	( 1488 )
Відрахувань на соціальні заходи	3110	( 458 )	( 708 )
Зобов'язань з податків і зборів	3115	( 7084 )	( 2313 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток	3116	( 6626 )	( 1992 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість	3117	( 0 )	( 0 )
Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів	3118	( 458 )	( 321 )
Витрачання на оплату авансів	3135	( 23 )	( 23 )
Витрачання на оплату повернення авансів/td>	3140	( 2956 )	( 52 )
Витрачання на оплату цільових внесків	3145	( 32 )	( 0 )
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами	3150	( 41530 )	( 31680 )
Витрачання фінансових установ на надання позик	3155	( 0 )	( 0 )
Інші витрачання	3190	( 193307 )	( 116387 )
Чистий рух коштів від операційної діяльності	3195	-13092	2827
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації: фінансових інвестицій	3200	12174	6110
необоротних активів	3205	0	0
Надходження від отриманих: відсотків	3215	3341	1468
дивідендів	3220	0	0
Надходження від деривативів	3225	0	0
Надходження від погашення позик	3230	0	0
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці	3235	0	0
Інші надходження	3250	0	0
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій	3255	( 23184 )	( 855 )
необоротних активів	3260	( 856 )	( 0 )
Виплати за деривативами	3270	( 0 )	( 0 )
Витрачання на надання позик	3275	( 0 )	( 0 )
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці	3280	( 0 )	( 0 )
Інші платежі	3290	( 0 )	( 0 )
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності	3295	-8525	6723
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від: Власного капіталу	3300	25000	0
Отримання позик	3305	0	0
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві	3310	0	0
Інші надходження	3340	0	0
Витрачання на: Викуп власних акцій	3345	( 0 )	( 0 )
Погашення позик	3350	0	0
Сплату дивідендів	3355	( 0 )	( 0 )
Витрачання на сплату відсотків	3360	( 0 )	( 0 )
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди	3365	( 0 )	( 0 )
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві	3370	( 0 )	( 0 )
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах	3375	( 0 )	( 0 )
Інші платежі	3390	( 0 )	( 0 )
Чистий рух коштів від фінансової діяльності	3395	25000	0
Чистий рух грошових коштів за звітний період	3400	3383	9550
Залишок коштів на початок року	3405	50677	41122
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів	3410	3	5
Залишок коштів на кінець року	3415	54063	50677

Примітки	Бухгалтерський облiк з 01.10.2016.р. ведеться Суб`єктом пiдприємницької дiяльностi Фiзичною особою-пiдприємцем Канчалаба Г.В. згiдно договору №1/10-2016 вiд 01.10.2016р.
Керівник	Єрмак Сергiй Миколайович
Головний бухгалтер

			КОДИ
		Дата(рік, місяць, число)	2017 \| 01 \| 01
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Київський страховий дiм"	за ЄДРПОУ	25201716
	(найменування)

Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом)
за 12 місяців 2016 р.

Стаття	Код рядка	За звітний період		За аналогічний період попереднього року
Стаття	Код рядка	надходження	видаток	надходження	видаток
1	2	3	4	5	6
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування	3500	0	0	0	0
Коригування на: амортизацію необоротних активів	3505	0	X	0	X
збільшення (зменшення) забезпечень	3510	0	0	0	0
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць	3515	0	0	0	0
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій	3520	0	0	0	0
Прибуток (збиток) від участі в капіталі	3521	0	0	0	0
Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання	3522	0	0	0	0
Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття	3523	0	0	0	0
Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій	3524	0	0	0	0
Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів	3526	0	0	0	0
Фінансові витрати	3540	X	0	X	0
Зменшення (збільшення) оборотних активів	3550	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) запасів	3551	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів	3552	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги	3553	0	0	0	0
Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості	3554	0	0	0	0
Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів	3556	0	0	0	0
Зменшення (збільшення) інших оборотних активів	3557	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) поточних зобов'язань	3560	0	0	0	0
Грошові кошти від операційної діяльності	3570	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги	3561	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом	3562	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування	3563	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці	3564	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів	3566	0	0	0	0
Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань	3567	0	0	0	0
Сплачений податок на прибуток	3580	X	0	X	0
Сплачені відсотки	3585	X	0	X	0
Чистий рух коштів від операційної діяльності	3195	0	0	0	0
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації: фінансових інвестицій	3200	0	X	0	X
необоротних активів	3205	0	X	0	X
Надходження від отриманих: відсотків	3215	0	X	0	X
дивідендів	3220	0	X	0	X
Надходження від деривативів	3225	0	X	0	X
Надходження від погашення позик	3230	0	X	0	X
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці	3235	0	X	0	X
Інші надходження	3250	0	X	0	X
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій	3255	X	0	X	( 0 )
необоротних активів	3260	X	0	X	0
Виплати за деривативами	3270	X	0	X	0
Витрачання на надання позик	3275	X	0	X	0
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці	3280	X	0	X	0
Інші платежі	3290	X	0	X	0
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності	3295	0	0	0	0
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від: Власного капіталу	3300	0	X	0	X
Отримання позик	3305	0	X	0	X
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві	3310	0	X	0	X
Інші надходження	3340	0	X	0	X
Витрачання на: Викуп власних акцій	3345	X	0	X	0
Погашення позик	3350	X	0	X	0
Сплату дивідендів	3355	X	0	X	0
Витрачання на сплату відсотків	3360	X	0	X	0
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди	3365	X	0	X	0
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві	3370	X	0	X	0
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах	3375	X	0	X	0
Інші платежі	3390	X	0	X	0
Чистий рух коштів від фінансової діяльності	3395	0	0	0	0
Чистий рух грошових коштів за звітний період	3400	0	0	0	0
Залишок коштів на початок року	3405	0	X	0	X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів	3410	0	0	0	0
Залишок коштів на кінець року	3415	0	0	0	0

Примітки	Бухгалтерський облiк з 01.10.2016.р. ведеться Суб`єктом пiдприємницької дiяльностi Фiзичною особою-пiдприємцем Канчалаба Г.В. згiдно договору №1/10-2016 вiд 01.10.2016р.
Керівник	Єрмак Сергiй Миколайович
Головний бухгалтер

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Текст приміток

Примiтки до фiнансової звiтностi
за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016 року
(в тис. грн.)

1. IНФОРМАЦIЯ ПРО СТРАХОВУ КОМПАНIЮ
Приватне акцiонерне товариство «Київський страховий дiм» було створено 23.09.1997 р. у формi закритого акцiонерного товариства у вiдповiдностi до Закону України «Про господарськi товариства», засноване фiзичними та юридичними особами вiдповiдно до Статуту. Закрите акцiонерне товариство «Київський страховий дiм» було перейменоване у Приватне акцiонерне товариство «Київський страховий дiм» вiдповiдно до Протоколу Протокол №22 загальних зборiв акцiонерiв вiд 29.03.2010 р. Свiдоцтво про державну реєстрацiю юридичної особи серiя А01 №625791. Орган державної реєстрацiї - Шевченкiвська районна у м. Києвi Державна Адмiнiстрацiя.
Статут ПрАТ «Київський страховий дiм» (далi – Компанiя) у новiй редакцiї затверджено Загальними зборами акцiонерiв Приватного акцiонерноготовариства "Київський страховий дiм" 28.04.2016р.Рiшення прийняте у вiдповiдностi до Закону України «Про акцiонернi товариства».
18 травня 2011 р. було збiльшення розмiру статутного капiталу до 20 000 000 грн. вiдповiдно до Протоколу №25 вiд 28.04.2011 року.
Змiн в органiзацiйнiй структури Компанiї в порiвняннi з попереднiм звiтним перiодом не вiдбулося.
Вид послуг, якi надає команiя - послуги в сферi страхування та перестрахування (за КВЕД 65.12 "Iншi види страхування").
Компанiя має ряд лiцензiй, представленi у табл. 1.1.
Таблиця 1.1
Одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi
Вид дiяльностi Номер лiцензiї (дозволу) Дата видачi Державний орган, що видав Дата закiнчення дiї лiцензiї (дозволу)
1 2 3 4 5
Обов'язкове страхування цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв 584782 11.08.2011 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис бестрокова

Обов'язкове страхування спортсменiв вищих категорiй 546722 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Обов'язкове особисте страхування працiвникiв вiдомчої (крiм тих, якi працюють в установах i органiзацiях, що фiнансуються з Державного бюджету України) та сiльської пожежної охорони i членiв добровiльних пожежних дружин (команд) 546721 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Обов'язкове особисте страхування вiд нещасних випадкiв на транспортi 546718 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Обов'язкове авiацiйне страхування цивiльної авiацiї 546706 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Обов'язкове страхування вiдповiдальностi суб’єктiв перевезення небезпечних вантажiв на випадок настання негативних наслiдкiв при перевезеннi небезпечних вантажiв 546716 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Обов'язкове страхування цивiльної вiдповiдальностi суб’єктiв господарювання за шкоду, яку може бути заподiяно пожежами та аварiями на об’єктах пiдвищеної небезпеки, включаючи пожежовибухонебезпечнi об’єкти та об’єкти, господарська дiяльнiсть на яких може 546724 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування залiзничного транспорту 546710 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування наземного транспорту (крiм залiзничного) 546715 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування фiнансових ризикiв 546723 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування вантажiв та багажу (вантажобагажу) 546707 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування вiд нещасних випадкiв 546717 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування повiтряного транспорту 546720 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування кредитiв (у тому числi вiдповiдальностi позичальника за непогашення кредиту) 546711 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування (безперервне страхування здоров'я) 546713 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування медичних витрат 546714 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування вiд вогневих ризикiв та ризикiв стихiйних явищ 546709 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування майна [крiм залiзничного, наземного, повiтряного, водного транспорту (морського внутрiшнього та iнших видiв водного транспорту), вантажiв та багажу (вантажобагажу)]. 546712 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування вiдповiдальностi перед третiми особами [крiм цивiльної вiдповiдальностi власникiв наземного транспорту, вiдповiдальностi власникiв повiтряного транспорту, вiдповiдальностi власникiв водного транспорту (включаючи вiдповiдальнiсть п 546719 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Добровiльне страхування цивiльної вiдповiдальностi власникiв наземного транспорту (включаючи вiдповiдальнiсть перевiзника) 546708 26.07.2010 Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України безстрокова
Опис безстрокова

Обов'язкове страхування цивiльної вiдповiдальностi громадян України, що мають у власностi чи iншому законному володiннi зброю, за шкоду, яка може бути заподiяна третiй особi або її майну внаслiдок володiння, зберiгання чи використання цiєї зброї 284068 17.09.2013 Нацiональна комiсiя, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг безстрокова
Опис безстрокова

Страхування цивiльно- правової вiдповiдальностi приватного нотарiуса 284069 17.09.2013 Нацiональна комiсiя, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг безстрокова
Опис безстрокова

ПрАТ "Київський страховий дiм" є асоцiйованим членом Моторного (транпортного) страхового бюро України з 02 квiтня 2007 р. i має право на укладенння договорiв з обов'язкового страхування цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв з дiєю на територiї України.

Мiсцезнаходження Компанiї:
04053, м. Київ, вул. Артема,37-41

Загальна кiлькiсть працiвникiв Компанiї станом на 31 грудня 2016 року становить 92 чоловiк.

Станом на 31.12.2016 року наступнi акцiонери володiли розмiщеними акцiями Компанiї:

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника Мiсцезнаходження Вiдсоток акцiй (часток, паїв), якi належать засновнику та/або учаснику (вiд загальної кiлькостi)
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «КИЇВСЬКИЙ ФIНАНСОВИЙ БРОКЕР» 38657159 03113, м. Київ, просп. Перемоги, 62-Б, володiє 49.999000% Статутного капiталу;
ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ФIНАНСИ-БIЗНЕС-IНВЕТИЦIЇ» 34965952 04107, м. Київ, вул. Нагiрна, 8/32, володiє 9,990000% Статутного капiталу;
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «СЛАЙГ МЕДIКАЛ» 36412374 04107, м. Київ, вул. Нагiрна, 8/32 , володiє 9,665000% Статутного капiталу.
Прiзвище, iм"я, по батьковi фiзичної особи Серiя, номер, дата видачi та найменування органу, який видав паспорт* Вiдсоток акцiй (часток, паїв), якi належать засновнику та/або учаснику (вiд загальної кiлькостi)
Великоклад Катерина Володимирiвна (згоди на розкриття паспортних даних не надано) володiє 2,350000 % Статутного капiталу;
Наумець Олег Володимирович (згоди на розкриття паспортних даних не надано) володiє 9,995000% Статутного капiталу;
Пастух Алла Василiвна (згоди на розкриття паспортних даних не надано) володiє 7,674000% Статутного капiталу;
Подолянко Олена Ярославiвна (згоди на розкриття паспортних даних не надано) володiє 9,992500% Статутного капiталу;
Бондаренко Лiдiя Василiвна (згоди на розкриття паспортних даних не надано) володiє 0.334500% Статутного капiталу.
Усього 100.00000000000

2. ПРИНЦИПИ ПРЕДСТАВЛЕННЯ ФIНАНСОВОЇ IНФОРМАЦIЇ
Основнi принципи бухгалтерського облiку
Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена та представлена у вiдповiдностi до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ), майбутнiх потокiв грошових коштiв в рамках своїх страхових договорiв. Якщо така оцiнка показує, що балансова вартiсть зобов’язань Компанiї зi страхування не вiдповiдає передбачуваним майбутнiм потокам грошових коштiв, то це вiдхилення належить визнанню у звiтi про фiнансовi результати (звiтi про сукупний дохiд) у складi витрат на формування резервiв збиткiв.
Розрахунки проводились окремо по кожному виду страхування. Розрахунковi значення узагальнених допомiжних величин, що використовуються в методицi при розрахунках, зведенi у таблицi:
Величина Скорочене позначення Значення
Збитковiсть, % (Збт) 27,8%
Загальнi виплати у 2014 та наступних перiодах за договорами попереднiх перiодiв, тис. грн. (Впл 0) 9 472,1
Загальнi виплати за договорами, що укладенi в перiод 2014-2016, тис. грн. (В1) 107 275,7
Загальнi виплати за випадками 2014-2016 в межах договорiв 2014-2016, тис. грн. (В2) 93 521,6
Загальнi виплати, сплаченi у 2014-2016 в межах договорiв 2014-2016, тис. грн. (В3) 85 451,4
Загальна сума майбутнiх виплат за договорами 2014-2016, тис. грн. (П1) 21 824,3
Сума резервiв збиткiв на 31.12.2016, тис. грн. (П2) 8 070,2
Резерв незароблених премiй на 31.12.2016, тис. грн. (П3) 13 754,1
Таким чином маємо:
Актуарна оцiнка резерву незароблених премiй станом на 31.12.2016 становить 13754,1 тис. грн.
Актуарна оцiнка суми резервiв збиткiв станом на 31.12.2016 становить 8070,3 тис. грн.
Резерв незароблених премiй, сформований вiдповiдно до законодавства, становить 45588,0 тис. грн. та перевищує розмiр резерву, сформованого актуарно за результатами перевiрки адекватностi страхових зобов’язань.
Сума резервiв збиткiв, сформованих вiдповiдно до законодавства, становить 8070,3 тис. грн. i дорiвнює резерву, сформованому актуарно за результатами перевiрки адекватностi страхових зобов’язань.

3.9. Комiсiйнi доходи й комiсiйнi витрати
Комiсiйнi доходi й комiсiйнi витрати на брокерiв i агентiв визнаються в момент початку дiї договорiв страхування/перестрахування та вiдносяться на доходи й витрати пропорцiйно протягом дiї страхових полiсiв через включення в розрахунок резерву незароблених премiй.
3.10. Визнання доходiв i витрат
Процентнi доходи i витрати вiдображаються по принципу нарахування. Iншi доходи визнаються у звiтi про фiнансовi результати (звiтi про сукупний дохiд) по завершенню вiдповiдних угод.
3.11. Податок на прибуток
Витрати з податку на прибуток визначаються у вiдповiдностi з вимогами податкового законодавства України. Податок на прибуток представляє собою суму поточного податку на прибуток. Сума витрат з податку на прибуток в поточному перiодi нараховується з урахуванням розмiру оподаткованого прибутку, визначеного за окремими правилами оподаткування страхової дiяльностi, встановленими Податковим кодексом України (ПКУ).
З метою визначення порядку формування доходiв та витрат страховика, що отриманi вiд страхової дiяльностi, в ПКУ передбачено ст. 156 «Особливостi оподаткування страховика», у якiй надається перелiк доходiв та витрат, якi страховики можуть правомiрно вiдносити до результатiв страхової дiяльностi, та пiдроздiлу 4 п.8 «Перехiдних положень» ПКУ.
Отже, прибуток, що пiдлягає оподаткуванню, вiдрiзняються вiд чистого прибутку, вiдображеного у звiтi про фiнансовi результати, оскiльки виключає не вiд’ємнi з метою оподаткування статтi. В результатi цього у Компанiї виникають постiйнi рiзницi мiж податковим i облiковим прибутком.
Поточний податок на прибуток враховує всi постiйнi рiзницi. Отже, на постiйнi рiзницi вiдстроченi податковi зобов’язання не нараховуються.
що прийнятi Комiтетом по мiжнародних стандартах фiнансової звiтностi (КМСФЗ), та Iнтерпретацiями, прийнятими Комiтетом по iнтерпретацiям мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (КIМСФЗ).

Ця фiнансова звiтнiсть складається на основi даних бухгалтерського облiку й бухгалтерської звiтностi, ведення й складання яких здiйснюється у вiдповiдностi з системою регулювання бухгалтерського облiку, встановленого законодавством України, шляхом внесення додаткових коригувань, перегрупувань, необхiдних для вiдображення фiнансового положення та результатiв у вiдповiдностi з вимогами МСФЗ.
Дана фiнансова звiтнiсть представлена в тисячах гривень, якщо не вказане iнше. Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на основi принципу iсторичної вартостi, за винятком окремих фiнансових iнструментiв, врахованих за справедливою вартiстю. Керiвництво припускає, що балансова вартiсть всiх основних засобiв та нематерiальних активiв приблизно порiвнянна з їх справедливою вартiстю.
Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена виходячи з припущення про те, що Компанiя буде продовжувати нормальну господарську дiяльнiсть в досяжному майбутньому, що передбачає вiдшкодування вартостi активiв i погашення зобов’язань в установленому порядку. Коригування балансової вартостi й класифiкацiї статей активу з метою їх вiдображення за реально вiдшкодовуванiй величинi, яка була б необхiдна в разi неможливостi продовження нормальної дiяльностi Компанiї або реалiзацiї Компанiєю своїх активiв в порядку, що не вiдповiдає умовам нормальної господарської дiяльностi, в цiй звiтностi не робилась.
Функцiональна валюта
Функцiональною валютою цiєї фiнансової звiтностi є українська гривня.

3. ОСНОВНI ПРИНЦИПИ ОБЛIКОВОЇ ПОЛIТИКИ
Пунктом 8 МСФЗ 8 встановлено, що положення облiкової полiтики не слiд застосовувати, коли вплив їх застосування несуттєвий.
Згiдно прийнятої облiкової полiтики Компанiї мiнiмальний рiвень суттєвостi дорiвнює 1% вiд валюти балансу станом на 31 грудня 2011 року для врахування господарських операцiй.
3.1. Основнi засоби
Основнi засоби вiдображенi за первiсною вартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї й витрат на знецiнення (за наявностi).
Амортизацiя нараховується з метою списання активiв протягом строку їх корисного використання.
Основнi засоби амортизуються за прямолiнiйним методом. Нижче наведенi строки експлуатацiї, якi застосовуються до наступних груп основних засобiв:
Меблi 36 мiсяцiв
Офiсне обладнання 36 мiсяцiв
Комп’ютери 60 мiсяцiв
Транспортнi засоби 60 мiсяцiв
Iншi 36 мiсяцiв
На кожну звiтну дату Компанiя оцiнює, чи не перевищує балансова вартiсть основних засобiв їх вiдновлювальну вартiсть. У разi перевищення балансової вартостi основних засобiв над їх вiдновлювальною вартiстю Компанiя зменшує балансову вартiсть основних засобiв до їх вiдновлювальної вартостi.
Будь-яке збiльшення вартостi основних засобiв, що виникає в результатi переоцiнки, вiдображається у складi фонду переоцiнки основних засобiв, за винятком випадку, коли воно компенсує зменшення вартостi того ж активу, що визнане ранiше. У цьому випадку збiльшення вартостi у розмiрi визнаного ранiше зменшення вартостi активу вiдноситься на прибутки та збитки за перiод.
Зменшення балансової вартостi активу, що виникло в результатi переоцiнки, визнається в тiй мiрi, в якiй воно перевищує його переоцiнену вартiсть, що виникла в результатi попередньої переоцiнки даного активу.
Амортизацiя переоцiнених основних засобiв вiдображається у звiтi про фiнансовi результати (звiтi про сукупний доход. При подальшiй реалiзацiї або вибуттi переоцiненого активу вiдповiдний позитивний результат переоцiнки, що врахований у складi фонду переоцiнки активiв, переноситься на рахунок нерозподiленого прибутку.
Компанiєю встановлене граничне значення в розмiрi 6 000 грн., й активи, що придбанi, нижче цього розмiру, не дивлячись на те, що мають характеристику довгострокового активу, списуються на поточнi витрати в момент їх придбання.

Продовження тексту приміток

3.2. Нематерiальнi активи
Для визначення нематерiального активу, його iдентифiкують.
Нематерiальний актив є iдентифiкованим, якщо вiн:
– може бути вiдокремлений, тобто його можна вiдокремити або вiддiлити вiд Товариства i продати, передати, лiцензувати, здати в оренду або обмiняти iндивiдуально або разом з пов’язаним з ним контрактом, iдентифiкованим активом чи зобов’язанням, незалежно вiд того, чи має Товариство намiр зробити це, або
– виникає внаслiдок договiрних або iнших юридичних прав, незалежно вiд того, чи можуть вони бути переданi або вiдокремленi вiд Товариства, або вiд iнших прав та зобов’язань.
Товариство контролює актив для отримання майбутнiх економiчних вигод та обмежує доступ iнших до цих вигод. Здатнiсть Товариства контролювати майбутнi економiчнi вигоди вiд нематерiального активу виходить з юридичних прав, якi можна забезпечити в судовому порядку.
Майбутнi економiчнi вигоди Товариство отримує вiд знання ринку та технiчних знань. Майбутнi економiчнi вигоди, якi надходять Товариству вiд нематерiального активу, включають дохiд вiд продажу послуг, скорочення витрат, в тому числi майбутнiх.
Нематерiальнi активи облiковуються за моделлю собiвартостi, i вiдображаються за собiвартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї та збиткiв вiд зменшення корисностi.
Облiковою одиницею бухгалтерського облiку нематерiальних активiв прийнято об’єкт нематерiальних активiв.
Термiн корисного використання нематерiальних активiв визначається по кожному об’єкту окремо, в момент його зарахування на баланс, виходячи з:
– термiну використання подiбних нематерiальних активiв;
– передбачуваного морального зносу, правових чи iнших подiбних обмежень щодо строкiв використання та iнших факторiв.
Товариство не має нематерiальних активiв з невизначеним термiном корисного використання.
Нематерiальнi активи з обмеженим строком корисного використання амортизуються протягом цього термiну i оцiнюються на предмет знецiнення, якщо є ознаки знецiнення даного нематерiального активу. Перiод i метод нарахування амортизацiї для нематерiального активу з обмеженим строком корисного використання переглядаються, як мiнiмум в кiнцi кожного звiтного перiоду.
Витрати на амортизацiю нематерiальних активiв використання визнаються в звiтi про фiнансовi результати.
3.2.1. Лiцензiї
Вартiсть лiцензiй представляє собою виплати державi на їх отримання. Компанiя враховує лiцензiї на дату переходу на МСФЗ за справедливою вартiстю й використовує справедливу вартiсть як фактичну на дату переходу. Пiсля первiсного визнання лiцензiї вiдображаються за вартiстю придбання з вирахування накопичених збиткiв вiд знецiнення.
Строк дiї отриманих Компанiєю лiцензiй – безстроковий, тому строк корисного використання цих лiцензiй оцiнюється як не визначений.

3.2.2. Програмне забезпечення
Програмне забезпечення
Програмне забезпечення при первiсному визнаннi вiдображаються за вартiстю придбання Пiсля первiсного визнання нематерiальнi активи у виглядi програмного забезпечення вiдображаються за вартiстю придбання з вирахуванням накопиченої амортизацiї та збиткiв вiд знецiнення.
Нижче наведена iнформацiї вiдносно облiкової полiтики, що застосовується до нематерiальних активiв Компанiї:
Лiцензiї Програмне забезпечення
Строк корисного використання
Невизначений
Обмежений
Метод амортизацiї, що застосовується
Не амортизується
Амортизується прямолiнiйним методом протягом строку корисного використання
3.2.3.Облiк i вiдображення у фiнансовiй звiтностi запасiв здiйснюється вiдповiдно до МСБО 2 «Запаси».
Запаси враховуються за однорiдними групами:
• товари;
• основнi матерiали, що використовуються в процесi виробництва страхових послуг;
• допомiжнi матерiали, що використовуються процесi виробництва страхових послуг.
Запаси вiдображаються у фiнансовiй звiтностi за собiвартiстю.
Причинами списання запасiв є:
• пошкодження;
• часткове або повне застарiвання;
• витрати на завершення виробництва страхових послуг та збут.
Запаси в балансi виглядають так:
31.12.2016 31.12.2015
Сировина i матерiали
Бланки суворої звiтностi 98 125
Iншi матерiали
МШП 92 20
Разом: 190 145

3.3. Визнання й оцiнка фiнансових iнструментiв здiйснюється згiдно МСБО 32 «Фiнансовi iнструменти: подання» i 39 «Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка»
Фiнансовi активи та фiнансовi зобов’язання вiдображаються у фiнансовiй звiтностi коли Компанiя стає стороною по договору у вiдношеннi вiдповiдного фiнансового iнструменту. Всi угоди купiвлi або продажу фiнансових активiв, якi потребують поставку активiв у строк, що встановлюється законодавством або правилами, прийнятими на визначеному ринку визнаються на дату укладання угоди, тобто на дату, коли Компанiя приймає на себе зобов’язання купити або продати актив.
Фiнансовi активи Компанiї включають грошовi кошти та депозити, пайовi iнструменти iнших компанiй, торгову та iншу дебiторську заборгованiсть, iншi суми до отримання, фiнансовi iнструменти, що мають або не мають бiржовi котирування.
Фiнансовi зобов’язання включають обумовленi договорами зобов’язання надати грошовi кошти або фiнансовi активи iншiй компанiї,
Первiсне визнання фiнансових активiв i фiнансових зобов’язань здiйснюється за їх справедливою вартiстю, а також для фiнансових активiв i фiнансових зобов’язань, що не вiдображаються за їх справедливою вартiстю з вiдображенням результату вiд змiни їх вартостi у звiтi про фiнансовi результати (звiтi про прибутки та збитки), витрат, безпосередньо пов’язаних з придбанням або випуском фiнансового активу чи фiнансового зобов’язання.
Компанiя класифiкує фiнансовi активi й фiнансовi зобов’язання як довгостроковi або короткостроковi в залежностi вiд строку їх погашення. З врахуванням iнших факторiв, що обмежують можливостi Компанiї, по реалiзацiї фiнансових активiв протягом 12 мiсяцiв або передбачають потенцiйну можливiсть погашення фiнансових зобов’язань протягом 12 мiсяцiв з дати здiйснення класифiкацiї або звiтної дати.
Визнання фiнансового активу припиняється, коли збiгає термiн дiї договiрних прав на отримання потокiв грошових коштiв вiд цього фiнансового активу, або коли Компанiя передає договiрнi права на отримання потокiв грошових коштiв вiд цього фiнансового активу.

3.3.1. Фiнансовi активи, що вiдображаються за справедливою вартiстю через прибутки або збитки
Фiнансовi активи, що вiдображаються за справедливої вартiстю через прибутки або збитки, представляють собою цiннi папери, що придбанi з основною метою продажу протягом короткого строку. Фiнансовi активи, що вiдображаються за справедливою вартiстю через прибутки або збитки, оцiнюються первiсно та згодом за справедливою вартiстю. Для визначення справедливої вартостi активiв, що вiдображаються за справедливою вартiстю через прибутки або збитки, компанiя використовує бiржовi котирування.

3.3.2. Iнвестицiї, що є в наявностi для продажу
Iнвестицiї, що є в наявностi для продажу, представляють собою iнвестицiї в акцiї та борговi iнструменти, якi передбачається утримувати протягом невизначеного перiоду часу i якi можуть бути проданi з метою забезпечення лiквiдностi або у вiдповiдь на змiну ринкових умов. Такi цiннi папери первiсно вiдображаються за справедливою вартiстю.
Якщо справедлива вартiсть боргових та пайових iнвестицiй не може бути достовiрно визначена. вони вiдображаються по амортизованiй вартостi та вартостi, вiдповiдно, з вирахуванням збиткiв вiд знецiнення, якщо такi є.

3.3.3. Дебiторська заборгованiсть
Дебiторська заборгованiсть складається зi страхових премiй до отримання вiд страхувальникiв, перестрахувальникiв та посередникiв, комiсiй до отримання по операцiях перестрахування та суми претензiй за ризиками, що переданi в перестрахування, на звiтну дату за вирахуванням резервiв пiд знецiнення. Премiї по операцiях страхування й комiсiї по операцiях перестрахування враховуються на основi методу нарахування.
Балансова вартiсть короткострокової дебiторської заборгованостi приблизна порiвнянна з її справедливою вартiстю.
Справедлива вартiсть довгострокової дебiторської заборгованостi визначається за допомогою методу ефективної процентної ставки.
3.3.4. Позики виданi
Позики, виданi Компанiєю, вiдображаються у складi оборотних активiв зi строком погашення протягом 12 мiсяцiв з дати звiтностi.
3.3.5. Грошовi кошти та їх еквiваленти
Грошовi кошти та їх еквiваленти представляють собою готiвковi кошти в касi та кошти на поточних банкiвських рахунках Компанiї, а також банкiвськi депозити з термiном вкладень 12 мiсяцiв й менше, розмiщених у банках, що мають вiдповiднi рейтинги.

3.3.6. Залiк фiнансових активiв i зобов’язань
Фiнансовий актив i фiнансове зобов’язання залiковуються i в балансi (звiтi про фiнансовий стан) вiдображається сума, що їх сальдує, коли Компанiя має юридично закрiплене право здiйснити залiк цих сум та має намiр або здiйснити залiк по сумi, що їх сальдує, або реалiзувати актив й виконати зобов’язання одночасно.
Взаємозалiк не проводиться:
- щодо активiв перестрахування проти вiдповiдних страхових зобов'язань;
- доходiв або витрат за договорами перестрахування проти витрат або доходiв за вiдповiдними страховими контрактами.
3.3.7. Договори перестрахування як фiнансовi iнструменти.
Товариство здiйснює перестрахування ризикiв за договорами перестрахування i отримує суми перестрахового вiдшкодування у вiдповiдностi до умов договорiв перестрахування. Переданi ризики за договорами перестрахування згiдно iз Законом України «Про страхування», не звiльняють Товариство вiд вiдповiдальностi за договорами страхування.
Обсяг страхових зобов'язань перестраховика, що зменшують страховi зобов’язання Товариства, на кожну звiтну дату оцiнюється одночасно з розрахунком страхових резервiв. Одночасно, на кожну звiтну дату Товариство переглядає частки перестраховикiв у страхових зобов’язаннях на предмет їх знецiння. Товариство монiторить фiнансовий стан перестраховика, проводить аналiз промiжної звiтностi.
Дебiторська i кредиторська заборгованiсть за договорами перестрахування є короткостроковою i оцiнюються згiдно вiдповiдних МСФЗ.
- Зазначенi оцiнки фiнансових активiв i фiнансових зобов’язань забезпечує достовiрнiсть та спiвставнiсть показникiв фiнансової звiтностi Товариства.
- Товариство не має потреби в хеджуваннi, оскiльки Товариство на постiйнi основi контролює достатнiсть наявних активiв в тих валютах, в яких вираженi його зобов’язання.

3.4. Знецiнення фiнансових активiв
Наприкiнцi кожного звiтного перiоду Товариство оцiнює, наявнiстю об’єктивних свiдчень того, що кориснiсть фiнансового активу або групи фiнансових активiв зменшується. Якщо таке свiдчення є, Товариство визначає суми збитку вiд зменшення корисностi.
До об’єктивних свiдчень знецiнення фiнансових активiв можуть бути вiднесенi неплатежi, iнше невиконання боржниками своїх зобовязань, реструктуризацiя заборгованостi перед Товариством, зникнення активного ринку, тощо.
На кожну звiтну дату Товариство оцiнює наявнiсть об'єктивних ознак знецiнення фiнансового активу або групи фiнансових активiв. Фiнансовий актив або група фiнансових активiв вважаються знецiненими тодi i тiльки тодi, коли iснує об'єктивне свiдчення знецiнення в результатi однiєї або бiльше подiй, що вiдбулися пiсля первiсного визнання активу (наступ «випадку понесення збитку»), якi пiддаються надiйнiй оцiнцi i впливатимуть на очiкуванi майбутнi грошовi потоки по фiнансовому активу або групи фiнансових активiв.
3.5. Доходи вiд страхової дiяльностi
Доходи вiд страхової дiяльностi включають в себе чистi премiї по страхуванню i комiсiї, утриманi при перестрахуваннi, з вирахуванням чистої змiни в резервах по незароблених премiях, страхових виплат, чистих змiн в резервi збиткiв й вартостi придбання страхового полiсу.
Чистi страховi премiї представляють собою валовi премiї з вирахуванням премiй, що переданi в перестрахування. При укладаннi контракту премiї враховуються в сумi, що вказана в полiсi, i вiдносяться на доходи на пропорцiйнiй основi протягом перiоду дiї договору страхування. Резерви по незароблених премiях представляють собою частину премiй, що вiдносяться до не закiнченого строку договору страхування, та включаються в зобов’язання в балансi (звiтi про фiнансовий стан).
Збитки та витрати по коригуваннях резервiв враховуються у звiтi про фiнансовi результати (звiтi про сукупний дохiд) по мiрi виникнення при переоцiнцi резервiв на збитки.
3.6. Перестрахування
В ходi здiйснення звичайної дiяльностi Компанiя здiйснює перестрахування ризикiв в страхових Компанiях, що є платоспроможними, не є банкрутами, та знаходяться в реєстрi Нацкомфiнпослуг. Такi угоди про перестрахування забезпечують велику диверсифiкацiю бiзнесу, дозволяє керiвництву здiйснювати контроль над потенцiйними збитками, що виникають в результатi страхових ризикiв, i дають додаткову можливiсть для росту.
Суми до отримання вiд перестрахувальникiв так само, як витрати по виплатi страхових виплат, пов’язаних з полiсом перестрахування. Перестрахування в балансi (звiтi про фiнансовий стан) враховуються на валовiй основi, якщо тiльки не iснує права на залiк.
Договори перестрахування оцiнюються для того, щоб впевнитися, що страховий ризик визначений як можливiсть суттєвого збитку, а тимчасовий ризик визначений як можливiсть суттєвого коливання строкiв руху грошових коштiв, переданих Компанiєю перестрахувальнику.

3.7. Страховi резерви
Страховi резерви – це фонди страхової компанiї, що створюються для забезпечення гарантiй в виконання фiнансових зобов’язань зi страхових виплат, розрахованих за окремим договором страхування i /або за портфелем страхування на звiтну дату.
Формування резервiв вiдбувається за Правилами формування, облiку та розмiщення страхових резервiв за видами страхування iншими, нiж страхування життя, визначеними Нацiональною комiсiєю, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг.
Вiдповiдно до пункту 14 МСФЗ 4 «Страховi контракти»:
а) не визнаються зобов'язаннями будь-якi резерви щодо ймовiрних майбутнiх страхових виплат, якщо такi страховi виплати виникають за страховими контрактами, якi не iснують на кiнець звiтного перiоду (такi як резерв катастроф та коливань збитковостi);
б) провели перевiрку адекватностi зобов'язань;
г) не проводили взаємозалiк: щодо активiв перестрахування проти вiдповiдних страхових зобов'язань; або доходiв або витрат за договорами перестрахування проти витрат або доходiв за вiдповiдними страховими контрактами;
ґ) слiдкували за тим, чи не зменшилась кориснiсть його активiв перестрахування

3.8. Тест на адекватнiсть страхових зобов’язань
На кожну звiтну дату Компанiя оцiнює адекватнiсть страхових зобов’язань, користуючись поточною оцiнкою майбутнiх потокiв грошових коштiв в рамках своїх страхових договорiв. Якщо така оцiнка показує, що балансова вартiсть зобов’язань Компанiї зi страхування не вiдповiдає передбачуваним майбутнiм потокам грошових коштiв, то це вiдхилення належить визнанню у звiтi про фiнансовi результати (звiтi про сукупний дохiд) у складi витрат на формування резервiв збиткiв.
Розрахунки проводились окремо по кожному виду страхування. Розрахунковi значення узагальнених допомiжних величин, що використовуються в методицi при розрахунках, зведенi у таблицi:
Величина Скорочене позначення Значення
Збитковiсть, % (Збт) 27,8%
Загальнi виплати у 2014 та наступних перiодах за договорами попереднiх перiодiв, тис. грн. (Впл 0) 9 472,1
Загальнi виплати за договорами, що укладенi в перiод 2014-2016, тис. грн. (В1) 107 275,7
Загальнi виплати за випадками 2014-2016 в межах договорiв 2014-2016, тис. грн. (В2) 93 521,6
Загальнi виплати, сплаченi у 2014-2016 в межах договорiв 2014-2016, тис. грн. (В3) 85 451,4
Загальна сума майбутнiх виплат за договорами 2014-2016, тис. грн. (П1) 21 824,3
Сума резервiв збиткiв на 31.12.2016, тис. грн. (П2) 8 070,2
Резерв незароблених премiй на 31.12.2016, тис. грн. (П3) 13 754,1
Таким чином маємо:
Актуарна оцiнка резерву незароблених премiй станом на 31.12.2016 становить 13754,1 тис. грн.
Актуарна оцiнка суми резервiв збиткiв станом на 31.12.2016 становить 8070,3 тис. грн.
Резерв незароблених премiй, сформований вiдповiдно до законодавства, становить 45588,0 тис. грн. та перевищує розмiр резерву, сформованого актуарно за результатами перевiрки адекватностi страхових зобов’язань.
Сума резервiв збиткiв, сформованих вiдповiдно до законодавства, становить 8070,3 тис. грн. i дорiвнює резерву, сформованому актуарно за результатами перевiрки адекватностi страхових зобов’язань.

3.9. Комiсiйнi доходи й комiсiйнi витрати
Комiсiйнi доходi й комiсiйнi витрати на брокерiв i агентiв визнаються в момент початку дiї договорiв страхування/перестрахування та вiдносяться на доходи й витрати пропорцiйно протягом дiї страхових полiсiв через включення в розрахунок резерву незароблених премiй.
3.10. Визнання доходiв i витрат
Процентнi доходи i витрати вiдображаються по принципу нарахування. Iншi доходи визнаються у звiтi про фiнансовi результати (звiтi про сукупний дохiд) по завершенню вiдповiдних угод.
3.11. Податок на прибуток
Поточнi витрати на сплату податку з основної дiяльнiстi розраховуються згiдно вимог українського податкового законодавства.
Для цiлей фiнансової звiтностi поточнi витрати з податку на прибуток коригуються на суми вiдстрочених податкiв, що виникають iз-за наявностi тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активiв та зобов’язань i їх вартiстю, що облiковується для цiлей оподаткування. Такi коригування приводять, за необхiдностi, до вiдображення у звiтностi вiдстрочених податкових активiв та вiдстрочених податкових зобов’язань.
Для визначення витрат з податку за основною дiяльнiстю, а також з податку на прибуток вiд iншої дiяльностi, застосовується метод розрахунку зобов’язань по звiту про фiнансовий стан. Сума активiв i зобов'язань по вiдстроченому оподаткуванню розраховується на основi очiкуваної ставки податку, яка повинна бути застосована в тих роках, коли сума тимчасових рiзниць може бути вiдшкодована або реалiзована.
Вiдстроченi податковi активи визнаються лише в тих випадках, коли iснує вiрогiднiсть того, що майбутньої суми прибутку до оподаткування буде досить для реалiзацiї вiдстрочених податкових активiв. На кожну дату складання звiту про фiнансовий стан Товариство переоцiнює невизнанi вiдстроченi податковi активи. Товариство визнає ранiше не визнаний вiдстрочений податковий актив тiльки в частинi, в якiй iснує вiрогiднiсть його реалiзацiї при отриманнi майбутнiх прибуткiв, що пiдлягають оподаткуванню. I навпаки, Товариство зменшує балансову вартiсть вiдстроченого податкового активу у разi, коли зникає вiрогiднiсть повної або часткової реалiзацiї такого активу в майбутнiх прибутках.
Для розрахунку податку на прибуток вiд iншої дiяльностi застосовувались та будуть застосовуватися наступнi ставки податку на прибуток:
з 1 сiчня 2015 року Товариство нараховувало та сплачуватиме податок на прибуток за ставкою 18% та податок на дохiд за ставкою 3%.
Беручи до уваги нестабiльнiсть податкової полiтики держави, оцiнка вiдстрочених податкових активiв i зобов’язань проводилась на основi суджень керiвництва Товариства, i базувалась на iнформацiї, яка була в його розпорядженнi на момент складання цiєї фiнансової звiтностi.
Станом на 31.12.2016 року Товариство не змогло оцiнити вплив майбутнiх змiн на змiни витрат з податку на прибуток.

Продовження тексту приміток

3.12. Iншi застосованi облiковi полiтики, що є доречними для розумiння фiнансової звiтностi
3.12.1. Умовнi зобов'язання та активи
Товариство не визнає умовнi зобов'язання в звiтi про її фiнансовий стан. Iнформацiя про умовне зобов'язання розкривається, якщо можливiсть вибуття ресурсiв, якi втiлюють у собi економiчнi вигоди, не є вiддаленою.
Товариство не визнає умовнi активи. Стисла iнформацiя про умовний актив розкривається, коли надходження економiчних вигiд є ймовiрним.
3.12.2. Власний капiтал
Статутний капiтал представляє собою номiнальну вартiсть власних емiтованих акцiй. Iншi складовi капiталу включають в себе капiтал у дооцiнках (дооцiнка основних засобiв), суму сформованого резервного фонду (згiдно установчих документiв Товариства) та суму нерозподiленого прибутку (непокритих збиткiв) за поточний та попереднiй перiоди.
Товариство визнає додатковий капiтал, сформований внесенням грошових коштiв її учасниками, в складi власного капiталу.
3.12.3. Подiї пiсля дати балансу
Товариство коригує показники фiнансової звiтностi у разi якщо подiї пiсля звiтної дати є такими, що коригування показникiв являється необхiдним. Подiї пiсля звiтної дати, якi потребують коригування показникiв фiнансової звiтностi, пов’язанi з пiдтвердженням або спростуванням обставин, iснуючих на звiтну дату, а також оцiнок i суджень керiвництва, здiйснених в умовах невизначеностi й неповноти iнформацiї станом на звiтну дату.
Вiдповiдно, Товариство розкриває характер таких подiй й оцiнку їх фiнансових наслiдкiв або констатує неможливiсть такої для кожної суттєвої категорiї некоригованих подiй, що вiдбулись пiсля звiтної дати.
3.12.4. Операцiйнi сегменти
Окрема сегментна iнформацiя надається по кожному операцiйному сегменту, який:
вiдповiдає означенню або критерiям агрегування для двох i бiльше сегментiв i
задовольняє кiлькiсним пороговим значенням.
Товариство подає окремо iнформацiю про операцiйний сегмент, якщо вiн вiдповiдає будь-якому з наступних кiлькiсних порогiв:
1) доходи (в тому числi мiжсегментнi) складають 10 вiдсоткiв або бiльше сукупного доходу, внутрiшнього i зовнiшнього, всiх операцiйних сегментiв.
2) прибуток або збиток складає 10 вiдсоткiв або бiльше в бiльшостi в абсолютнiй величинi
поданого сукупного доходу всiх операцiйних сегментiв, якi не подавали витрати, i
поданих сукупних витрат всiх операцiйних сегментiв, якi подавали витрати.
3) активи складають 10 вiдсоткiв або бiльше сукупних активiв всiх операцiйних сегментiв. Операцiйнi сегменти, якi не вiдповiдають будь-яким кiлькiсним порогам, можуть бути визначенi звiтними i розкриватися окремо, якщо керiвництво вiрить, що iнформацiя про сегмент була б корисною для користувачiв фiнансової звiтностi.
На звiтнi сегменти повинно припадати не менш нiж 75 вiдсоткiв доходу.
Iнформацiя про iншi операцiйнi сегменти об’єднується пiд заголовком «iншi сегменти».
4. Основнi припущення, оцiнки та судження
При пiдготовцi фiнансової звiтностi Компанiя здiйснює оцiнки та припущення, якi мають вплив на елементи фiнансової звiтностi, ґрунтуючись на МСФЗ, МСБО та тлумаченнях, розроблених Комiтетом з тлумачень мiжнародної фiнансової звiтностi. Оцiнки та судження базуються на попередньому досвiдi та iнших факторах, що за iснуючих обставин вважаються обґрунтованими i за результатами яких приймаються судження щодо балансової вартостi активiв та зобов’язань. Хоча цi розрахунки базуються на наявнiй у керiвництва Компанiї iнформацiї про поточнi подiї, фактичнi результати можуть зрештою вiдрiзнятися вiд цих розрахункiв. Областi, де такi судження є особливо важливими, областi, що характеризуються високим рiвнем складностi, та областi, в яких припущення й розрахунки мають велике значення для пiдготовки фiнансової звiтностi за МСФЗ, наведенi нижче.
4.1. Судження щодо операцiй, подiй або умов за вiдсутностi конкретних МСФЗ
Якщо немає МСФЗ, який конкретно застосовується до операцiї, iншої подiї або умови, керiвництво Товариства застосовує судження пiд час розроблення та застосування облiкової полiтики, щоб iнформацiя була доречною для потреб користувачiв для прийняття економiчних рiшень та достовiрною, у тому значеннi, що фiнансова звiтнiсть:
• подає достовiрно фiнансовий стан, фiнансовi результати дiяльностi та грошовi потоки Компанiї;
• вiдображає економiчну сутнiсть операцiй, iнших подiй або умов, а не лише юридичну форму;
• є нейтральною, тобто вiльною вiд упереджень;
• є повною в усiх суттєвих аспектах.
Пiд час здiйснення судження керiвництво Компанiї посилається на прийнятнiсть наведених далi джерел та враховує їх у низхiдному порядку:
а) вимоги в МСФЗ, у яких iдеться про подiбнi та пов’язанi з ними питання;
б) визначення, критерiї визнання та концепцiї оцiнки активiв, зобов’язань, доходiв та витрат у Концептуальнiй основi фiнансової звiтностi.
Пiд час здiйснення судження керiвництво Компанiї враховує найостаннiшi положення iнших органiв, що розробляють та затверджують стандарти, якi застосовують подiбну концептуальну основу для розроблення стандартiв, iншу професiйну лiтературу з облiку та прийнятi галузевi практики, тiєю мiрою, якою вони не суперечать вищезазначеним джерелам.
4.2. Судження щодо справедливої вартостi активiв Товариства
Справедлива вартiсть iнвестицiй, що активно обертаються на органiзованих фiнансових ринках, розраховується на основi поточної ринкової вартостi на момент закриття торгiв на звiтну дату. В iнших випадках оцiнка справедливої вартостi ґрунтується на судженнях щодо передбачуваних майбутнiх грошових потокiв, iснуючої економiчної ситуацiї, ризикiв, властивих рiзним фiнансовим iнструментам, та iнших факторiв з врахуванням вимог МСФЗ 13 «Оцiнка справедливої вартостi».
4.3. Судження щодо змiн справедливої вартостi фiнансових активiв
Керiвництво Товариства вважає, що облiковi оцiнки та припущення, якi мають стосунок до оцiнки фiнансових iнструментiв, де ринковi котирування не доступнi, є ключовим джерелом невизначеностi оцiнок, тому що:
а) вони з високим ступенем ймовiрностi зазнають змiн з плином часу, оскiльки оцiнки базуються на припущеннях керiвництва щодо вiдсоткових ставок, волатильностi, змiн валютних курсiв, показникiв кредитоспроможностi контрагентiв, коригувань пiд час оцiнки iнструментiв, а також специфiчних особливостей операцiй; та
б) вплив змiни в оцiнках на активи, вiдображенi в звiтi про фiнансовий стан, а також на доходи (витрати) може бути значним.
Якби керiвництво Компанiї використовувало iншi припущення щодо вiдсоткових ставок, волатильностi, курсiв обмiну валют, кредитного рейтингу контрагента, дати оферти i коригувань пiд час оцiнки iнструментiв, бiльша або менша змiна в оцiнцi вартостi фiнансових iнструментiв у разi вiдсутностi ринкових котирувань мала б iстотний вплив на вiдображений у фiнансовiй звiтностi чистий прибуток та збиток.
Використання рiзних маркетингових припущень та/або методiв оцiнки також може мати значний вплив на передбачувану справедливу вартiсть.
4.4. Судження щодо очiкуваних термiнiв утримування фiнансових iнструментiв
Керiвництво Товариства застосовує професiйне судження щодо термiнiв утримання фiнансових iнструментiв, що входять до складу фiнансових активiв. Професiйне судження за цим питанням ґрунтується на оцiнцi ризикiв фiнансового iнструменту, його прибутковостi й динамiцi та iнших факторах. Проте iснують невизначеностi, якi можуть бути пов’язанi з призупиненням обiгу цiнних паперiв, що не є пiдконтрольним керiвництву Компанiї фактором i може суттєво вплинути на оцiнку фiнансових iнструментiв.
4.6. Судження щодо виявлення ознак знецiнення активiв
На кожну звiтну дату Товариство проводить аналiз дебiторської заборгованостi та iнших фiнансових активiв на предмет наявностi ознак їх знецiнення. Збиток вiд знецiнення визнається виходячи з власного професiйного судження керiвництва за наявностi об’єктивних даних, що свiдчать про зменшення передбачуваних майбутнiх грошових потокiв за даним активом у результатi однiєї або кiлькох подiй, що вiдбулися пiсля визнання фiнансового активу та вiдповiдно до облiкових полiтик.
Знецiнених депозитiв Товариство не має.
4.7. Судження щодо визнання економiки у станi гiперiнфляцiї, вiдповiдно до положень МСБО 29 «Фiнансова звiтнiсть в умовах гiперiнфляцiї»
Вiдповiдно до пункту 3 МСБО 29 «Фiнансова звiтнiсть в умовах гiперiнфляцiї» показником гiперiнфляцiї є характеристики економiчного середовища країни. Цi характеристики є кiлькiсними i якiсними.
Щодо аналiзу кiлькiсного фактору. Статистичнi данi Мiнiстерства статистики України свiдчать, що кумулятивний рiвень iнфляцiї за останнi три роки наблизився та перевищив 100%. Цей показник незначно вище за 100% i складає лише 101,2% на кiнець 2016 року. Ми очiкуємо, що за результатами 2017 року рiвень iнфляцiї зменшиться. Нацiональний банк України прогнозує рiвень iнфляцiї на 2017 рiк – 9,1 %, на 2018 рiк – 6%. Мiжнародний валютний фонд прогнозує рiвень iнфляцiї в Українi на 2017 рiк у розмiрi 8,5 %. При цьому, за попереднi роки рiвень iнфляцiї складав: за 2014 рiк – 24,9 %, за 2015 рiк – 43,3 %, за 2016 рiк – 12,3 %. Тобто у наступнi роки кумулятивний рiвень iнфляцiї за останнi три роки не буде перевищувати 100%.
Аналiз якiсних факторiв пункту 3 МСБО 29 не дає аргументованих доказiв того, що економiка України є гiперiнфляцiйною, а саме:
- немає офiцiйно пiдтвердженої iнформацiї, що основна маса населення вiддає перевагу збереженню своїх цiнностей у формi немонетарних активiв або у вiдносно стабiльнiй iноземнiй валютi i що суми, утримуванi в нацiональнiй валютi, негайно iнвестуються для збереження купiвельної спроможностi;
- немає офiцiйно пiдтвердженої iнформацiї i даних, що основна маса населення розглядає грошовi суми не в нацiональнiй грошовiй одиницi, а у вiдносно стабiльнiй iноземнiй валютi. За офiцiйними даними Нацбанку України схильнiсть до заощаджень населення на цей час досi становить величину нижче нуля, тобто основна маса населення витрачає ранiше заощадженi кошти;
- вiдсотковi ставки, реальна заробiтна плата та цiни формуються ринком (тобто через попит та пропозицiю) i не обов’язково iндексуються згiдно iндексу iнфляцiї. Iндексацiї пiдлягає лише частка заробiтної плати i лише при деяких умовах;
- немає офiцiйно пiдтвердженої iнформацiї та спостереження, що продаж та придбання на умовах вiдстрочки платежу пiдприємствами здiйснюється за цiнами, якi компенсують очiкувану втрату купiвельної спроможностi протягом перiоду вiдстрочки платежу, навiть якщо цей строк є коротким.
До того ж МСБО 29 не встановлює абсолютного рiвня, на якому вважається, що виникає гiперiнфляцiя. Необхiднiсть перераховувати показники фiнансових звiтiв, згiдно з цим Стандартом, є питанням судження управлiнського персоналу пiдприємства.
Отже, здiйснивши аналiз кiлькiсного та якiсних факторiв, пiдприємство дiйшло висновку щодо недостатностi характеристик, якi свiдчать, що загальний стан економiки країни є гiперiнфляцiйним. Тому управлiнським персоналом було прийняте рiшення не застосовувати за результатами 2016 року норми МСБО 29 i не здiйснювати перерахунок показникiв фiнансової звiтностi.
Але, поряд з тим, пiдприємство буде слiдкувати за рiвнем iнфляцiї протягом 2017 та наступних рокiв, враховуючи, що функцiональною валютою пiдприємства є українська гривня.
5. Розкриття iнформацiї щодо використання справедливої вартостi
5.1. Методики оцiнювання та вхiднi данi, використанi для складання оцiнок за справедливою вартiстю
Компанiя здiйснює виключно безперервнi оцiнки справедливої вартостi активiв та зобов’язань, тобто такi оцiнки, якi вимагаються МСФЗ 9 та МСФЗ 13 у звiтi про фiнансовий стан на кiнець кожного звiтного перiоду.
Класи активiв та зобов’язань, оцiнених за справедливою вартiстю
Методики оцiнювання Метод оцiнки (ринковий, дохiдний, витратний)
Вихiднi данi
Грошовi кошти та їх еквiваленти Первiсна та подальша оцiнка грошових коштiв та їх еквiвалентiв здiйснюється за справедливою вартiстю, яка дорiвнює їх номiнальнiй вартостi Ринковий Офiцiйнi курси НБУ
Борговi цiннi папери Первiсна оцiнка боргових цiнних паперiв як фiнансових активiв здiйснюється за справедливою вартiстю, яка зазвичай дорiвнює цiнi операцiї, в ходi якої був отриманий актив. Подальша оцiнка боргових цiнних паперiв здiйснюється за справедливою вартiстю. Ринковий Офiцiйнi бiржовi курси органiзаторiв торгiв на дату оцiнки, котирування аналогiчних боргових цiнних паперiв, дисконтованi потоки грошових коштiв
Iнструменти капiталу Первiсна оцiнка iнструментiв капiталу здiйснюється за їх справедливою вартiстю, яка зазвичай дорiвнює цiнi операцiї, в ходi якої був отриманий актив. Подальша оцiнка iнструментiв капiталу здiйснюється за справедливою вартiстю на дату оцiнки. Ринковий Офiцiйнi бiржовi курси органiзаторiв торгiв на дату оцiнки, за вiдсутностi визначеного бiржового курсу на дату оцiнки, використовується остання балансова вартiсть, цiни закриття бiржового торгового дня
Дебiторська заборгованiсть Первiсна та подальша оцiнка дебiторської заборгованостi здiйснюється за справедливою вартiстю,яка дорiвнює вартостi погашення,тобто сумi очiкуваних контрактних грошових потокiв на дату оцiнки. Дохiдний Контрактнi умови, ймовiрнiсть погашення, очiкуванi вхiднi грошовi потоки
Поточнi зобов’язання Первiсна та подальша оцiнка поточних зобов’язань здiйснюється за вартiстю погашення Витратний Контрактнi умови, ймовiрнiсть погашення, очiкуванi вихiднi грошовi потоки

5.2. Рiвень iєрархiї справедливої вартостi, до якого належать оцiнки справедливої вартостi)
Класи активiв та зобов’язань, оцiнених за справедливою вартiстю 1 рiвень
(тi, що мають котирування, та спостережуванi) 2 рiвень
(тi, що не мають котирувань, але спостережуванi) 3 рiвень
(тi, що не мають котирувань i не є спостережуваними)
Усього
2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015
Дата оцiнки 31.12.16 31.12.15 31.12.16 31.12.15 31.12.16 31.12.15 31.12.16 31.12.15
Iнвестицiї доступнi для продажу 10 009 - 24 807,0 18 406,0 - - 34 816,0 18 406,0
5.3. Iншi розкриття, що вимагаються МСФЗ 13 «Оцiнка справедливої вартостi»
Справедлива вартiсть фiнансових iнструментiв в порiвняннi з їх балансовою вартiстю
тис. грн. Балансова вартiсть Справедлива вартiсть
2016 2015 2016 2015
Поточна дебiторська заборгованiсть 20 789 29 915 20 789 29 915
Грошовi кошти та їх еквiваленти 54 030 50 667 54 030 50 667
Поточна кредиторська заборгованiсть 39 426 29 772 39 426 29 772
Справедлива вартiсть дебiторської та кредиторської заборгованостi, фiнансовi активи, що оцiнюються за справедливою вартiстю, з вiдображенням результату переоцiнки у прибутку або збитку 3-го рiвня, неможливо визначити достовiрно, оскiльки немає ринкового котирування цих активiв.
Керiвництво Компанiї вважає, що наведенi розкриття щодо застосування справедливої вартостi є достатнiми, i не вважає, що за межами фiнансової звiтностi залишилась будь-яка суттєва iнформацiя щодо застосування справедливої вартостi, яка може бути корисною для користувачiв фiнансової звiтностi.

Продовження тексту приміток

6. Розкриття iнформацiї, що пiдтверджує статтi поданi у фiнансових звiтах
6.1. ОСНОВНI ЗАСОБИ
Будинки та споруди Машини та обладнання Меблi Транспортнi
засоби Iншi основнi засоби
Всього
Первiсна вартiсть:
На 31.12.2015 853 29 361 464 1 707
Прибуття 6 844 188 36 72 7 140
Вибуття 97 97
На 31.12.2016 6 844 1005 65 361 475 8 750

Накопичена амортизацiя:
На 31.12.2015 509 26 361 370 1266
Нарахування за 2016 рiк 171 125 1 - 73 371
На 31.12.2016 171 634 27 361 444 1637

Чиста балансова вартiсть:
На 31.12.2015 - 344 3 - 94 441
На 31.12.2016 6673 371 38 - 31 7113
6.2.НЕМАТЕРIАЛЬНI АКТИВИ

Лiцензiї
Програмне забезпечення Всього
Первiсна вартiсть:
На 31.12.2015 49 86 135
Прибуття
Вибуття
На 31.12.2016 49 86 135

Накопичена амортизацiя:
На 31.12.2014 5 86 91
Нарахування за 2015 рiк 1 - 1
На 31.12.2015 6 86 92

Чиста балансова вартiсть:
На 31.12.2015 44 0 44
На 31.12.2016 43 0 43

6.13 ФIНАНСОВI АКТИВИ (IНВЕСТИЦIЇ, ЩО Є В НАЯВНОСТI ДЛЯ ПРОДАЖУ)
У складi фiнансових активiв (iнвестицiї, що є в наявностi для продажу) Компанiя враховує iнвестицiї в акцiї українських емiтентiв.
6.4. ДЕБIТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНIСТЬ
31.12.2015 31.12.2016
в тис. грн. в тис. грн.

Розрахунки з страхувальниками
(перестрахувальниками) 29915 20789
Проценти по депозиту
Аванси постачальникам
Розрахунки з бюджетом 19 10
Iнша дебiторська заборгованiсть 14389 15122
Всього 44323 35921

6.5. ГРОШОВI КОШТИ ТА ЇХ ЕКВIВАЛЕНТИ
31.12.2015 31.12.2016
в тис. грн.
в тис. грн.
Поточнi банкiвськi рахунки 9665 7019
Депозитнi банкiвськi рахунки 41002 47011
Грошовi кошти в касi пiдприємства 10 33
ВСЬОГО 50677 54063

6.6. РЕЗЕРВ НЕЗАРОБЛЕНИХ ПРЕМIЙ
З ВИРАХУВАННЯМ ДОЛI ПЕРЕСТРАХУВАЛЬНИКIВ
31.12.2015 31.12.2016
в тис. грн. в тис. грн.
Резерв незароблених премiй, загальна сума 46974 45588
Доля перестрахувальникiв в резервi незароблених премiй 12743 10913

На кiнець року 34231 34675
Страховi резерви розрахованi згiдно чинного законодавства України. Тест на адекватнiсть Компанiєю пройдений. Звiт про адекватнiсть наданий Iнститутом аналiзу ризикiв.

6.7. КРЕДИТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНIСТЬ
31.12.2015 31.12.2016
в тис. грн. в тис. грн.
Поточна заборгованiсть перед страхувальниками та перестраховиками 20285 31727
Iнша поточна заборгованiсть
Товари, роботи, послуги 6543
617 6517
834

Всього кредиторської заборгованостi 27445 39078

6.8. IНШI ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
31.12.2015 31.12.2016
в тис. грн. в тис. грн.

Заборгованiсть перед бюджетом 2327 281
З оплати працi 61
Зi страхування 6
Всього iнших зобов’язань 2327 348
6.9. СТАТУТНИЙ КАПIТАЛ
Нижче наведена таблиця узгодження кiлькостi випущених й повнiстю сплачених простих акцiй станом на 31.12.2015 та 31.12.2016:
31.12.2015 31.12.2014
шт.
шт.
На початок року 200000 200000
Випуск простих акцiй 0 0

На кiнець року 200000 200000

Всi акцiї вiдносяться до одного класу i мають один голос. Дивiденди в 2015 роцi не оголошувались i не виплачувались.

6.10. ДОХОДИ
2015 рiк 2016 рiк
в тис. грн. в тис. грн.
Заробленi страховi премiї 85890 102396
Суми, що повертаються iз технiчних резервiв, iнших нiж резерви незароблених премiй
Частки страхових виплат i вiдшкодувань, компенсованi перестраховиками
Дохiд вiд надання послуг для iнших страховикiв
Вiдсотки по депозитах 1386 3148
Суми, що отримуються в результатi
реалiзацiї переданого страхувальником
або iншою особою права вимоги до особи, вiдповiдальної за заподiянi збитки
Iншi 9168 16604
96444 122148
6.11. ВИТРАТИ
2015 рiк 2016 рiк
Матерiальнi витрати в тис. грн.
853
в тис. грн.
664
Зарплата 1789 2106

Вiдрахування на соцiальнi заходи
Амортизацiя 640
158 476
371
Iншi 4018 3904
7458 7521
В звiтностi згiдно МСФЗ Компанiєю не нарахований резерв вiдпусток, так як вiн становить менше визначеного порогу суттєвостi, та не пiдлягає коригуванню.
6.12. Оцiнка адекватностi сформованих страхових зобов’язань
Згiдно вимог мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та рекомендацiй Нацiональної комiсiї, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг вiд 03.01.2013 року ПрАТ «Київський страховий дiм» провело оцiнку адекватностi страхових зобов’язань станом на 31.12.2016 року. Результати перевiрки наведенi у Звiтi про оцiнку адекватностi страхових зобов’язань ПрАТ «Київський страховий дiм» станом на 31.12.2016 року та додатку 1 до цього звiту – Методика оцiнки адекватностi страхових зобов’язань.

Розрахунковi значення узагальнених допомiжних величин, що використовуються в методицi при розрахунках, зведенi у таблицi:
Величина Скорочене позначення Значення
Збитковiсть, % (Збт) 27,8%
Загальнi виплати у 2014 та наступних перiодах за договорами попереднiх перiодiв, тис. грн. (Впл 0) 9 472,1
Загальнi виплати за договорами, що укладенi в перiод 2014-2016, тис. грн. (В1) 107 275,7
Загальнi виплати за випадками 2014-2016 в межах договорiв 2014-2016, тис. грн. (В2) 93 521,6
Загальнi виплати, сплаченi у 2014-2016 в межах договорiв 2014-2016, тис. грн. (В3) 85 451,4
Загальна сума майбутнiх виплат за договорами 2014-2016, тис. грн. (П1) 21 824,3
Сума резервiв збиткiв на 31.12.2016, тис. грн. (П2) 8 070,2
Резерв незароблених премiй на 31.12.2016, тис. грн. (П3) 13 754,1
Таким чином маємо:
Актуарна оцiнка резерву незароблених премiй станом на 31.12.2016 становить 13754,1 тис. грн.
Актуарна оцiнка суми резервiв збиткiв станом на 31.12.2016 становить 8070,3 тис. грн.
Резерв незароблених премiй, сформований вiдповiдно до законодавства, становить 45588,0 тис. грн. та перевищує розмiр резерву, сформованого актуарно за результатами перевiрки адекватностi страхових зобов’язань.
Сума резервiв збиткiв, сформованих вiдповiдно до законодавства, становить 8070,3 тис. грн. i дорiвнює резерву, сформованому актуарно за результатами перевiрки адекватностi страхових зобов’язань.
Оскiльки розмiри резервiв, сформованих за методами, визначеними законодавством, перевищують розмiр резервiв, сформованих актуарно на пiдставi перевiрки адекватностi зобов’язань, рекомендовано в фiнансовiй звiтностi зазначати розмiр резервiв, що сформованi вiдповiдно законодавства, а саме:
- резерв незароблених премiй – 45588,0 тис. грн.;
- резерв заявлених, але не виплачених збиткiв та резерв збиткiв, якi виникли, але не заявленi – 8070,3 тис. грн.
6.13. Пов’язанi сторони.
Пов’язаними сторонами вiдносно пiдприємства, яке готує фiнансову звiтнiсть, вважаються:
як юридичнi, так i фiзичнi особи, якi прямо або опосередковано здiйснюють контроль над пiдприємством або суттєво впливають на його дiяльнiсть, та
пiдприємства, якi перебувають пiд його контролем або суттєвим впливом.
Сторони вважаються пов’язаними у тому випадку, коли одна сторона має можливiсть контролювати iншу сторону або здiйснює суттєвий вплив на iншу сторону при прийняттi фiнансових та операцiйних рiшень.
До пов'язаних сторiн Товариства вiдносяться:
- асоцiйованi Товариства;
- акцiонери Товариства;
- основний управлiнський персонал Товариства та члени їх сiмей;
- Товариства, в яких акцiонери, основний управлiнський персонал Товариства або члени їх сiмей здiйснюють контроль або значний вплив.
Пов'язанi сторони Товариства
Посадовi особи:
П.I.Б. Посада
1. Подолянко Ярослав Миколайович Голова Наглядової ради
2. Шевченко Сергiй Григорович Член Наглядової ради
3. Шелест Сергiй Валерiйович Член Наглядової ради
4. Єрмак Сергiй Миколайович Голова Правлiння
Операцiї з основним управлiнським персоналом.
Основний управлiнський персонал - це особи, якi мають повноваження та є вiдповiдальними, прямо або опосередковано, за планування, керiвництво i контроль дiяльностi Товариства.
Сума винагороди Голови Правлiння за 2016 р. склала 31,6 тис. грн. у виглядi нарахованої заробiтної плати, сума винагороди члену Наглядової ради Шелест С.В. 27,6 тис. грн. Iнших нарахувань та операцiй не було.
6.14 Звiт (iнформацiя) щодо ключових ризикiв та результатiв проведеного стрес-тестування ПрАТ «Київський страховий дiм» станом на 31.12.2016.
1. Вiдображання впливу стресiв на фiнансовий стан страховика станом на 31.12.2016 року
i Стресова подiя , тис. грн.. , %
1 Зменшення на 30% ринкової вартостi акцiй, якi перебувають у лiстингу на фондовiй бiржi, що включенi до складу активiв балансу 0,0 0,0%
2 Зменшення на 40% ринкової вартостi акцiй, якi не перебувають у лiстингу, що включенi до складу активiв балансу 9 922,8 17,2%
3 Зниження на 10 % цiн на облiгацiї пiдприємств, що включенi до складу активiв балансу 1 000,9 1,7%
4 Пiдвищення обмiнного курсу iноземних валют вiдносно гривнi на 25% 6 423,5 11,1%
5 Зниження обмiнного курсу iноземних валют вiдносно гривнi на 25% 8,2 0,0%
6 Зниження ринкових цiн на нерухомiсть на 25% 1 668,2 2,9%
7 Збiльшення загальної суми виплат за обов’язковим страхуванням цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв страхування на 30% (для страховикiв, що здiйснюють таке страхування) 13 743,5 23,8%
8 Збiльшення загальної суми виплат за медичним страхуванням (безперервним страхуванням здоров’я) на 40% (для страховикiв, що здiйснюють таке страхування) 114,1 0,2%
9 Збiльшення витрат, пов’язаних з обслуговуванням договорiв медичного страхування (безперервного страхування здоров’я), на 10% (для страховикiв, що здiйснюють таке страхування) 0,9 0,0%
10 Збiльшення рiвня смертностi для кожної вiкової групи на 15% (для страховикiв, що здiйснюють страхування життя) - -
11 Зменшення рiвня смертностi для кожної вiкової групи на 20% (для страховикiв, що здiйснюють страхування життя) - -
12 Збiльшення рiвня тимчасової втрати працездатностi, iнвалiдностi, отримання травматичних ушкоджень, функцiональних розладiв здоров’я на 35% у перший рiк дiї договорiв страхування та збiльшення рiвня тимчасової втрати працездатностi, iнвалiдностi, отримання травматичних ушкоджень, функцiональних розладiв здоров’я на 25% протягом наступних рокiв дiї договорiв страхування (для страховикiв, що здiйснюють страхування життя) - -
де: - рiзниця мiж величиною нетто-активiв вiдповiдно до звiтних даних страховика та величиною нетто-активiв, оцiнених згiдно з припущенням, що описує -ту стресову подiю, у грн., що визначається за формулою ;
- загальна величина нетто-активiв вiдповiдно до звiтних даних страховика у грн.;
- величина нетто-активiв, оцiнених згiдно з припущенням, що описує -ту стресову подiю, у грн. ( , – кiлькiсть стресових подiй, );
- змiна величини нетто-активiв у вiдсотках, що визначається за формулою .
2. Результат проведеного стрес-тестування
Зменшення на 30% ринкової вартостi акцiй, якi перебувають у лiстингу на фондовiй бiржi, що включенi до складу активiв балансу
У компанiї вiдсутнi акцiї, якi перебувають у лiстингу на фондовiй бiржi.
Зменшення на 40% ринкової вартостi акцiй, якi не перебувають у лiстингу, що включенi до складу активiв балансу
Величина змiни загальних нетто-активiв внаслiдок впливу стресової подiї становить 17,2%. Чутливiсть компанiї до зазначеного стресу є дуже високою.
Зниження на 10 % цiн на облiгацiї пiдприємств, що включенi до складу активiв балансу
Величина змiни загальних нетто-активiв внаслiдок впливу стресової подiї становить 1,7%. Чутливiсть компанiї до зазначеного стресу є низькою.
Пiдвищення обмiнного курсу iноземних валют вiдносно гривнi на 25%
Величина змiни загальних нетто-активiв внаслiдок впливу стресової подiї становить 11,1%. Чутливiсть компанiї до зазначеного стресу є дуже високою. Коливання обмiнного курсу здатнi впливати на зобов’язання компанiї, оскiльки за дiючими договорами є кореляцiя мiж курсом та страховим вiдшкодуванням. При оцiнцi впливу стресової подiї розглядалось збiльшення загальної суми страхових виплат, витрат з обслуговування договорiв та проводилась перевiрка адекватностi резерву незароблених премiй..
Зниження обмiнного курсу iноземних валют вiдносно гривнi на 25%
Страховик є нечутливим до зазначеної стресової подiї.
Зниження ринкових цiн на нерухомiсть на 25%
Величина змiни загальних нетто-активiв внаслiдок впливу стресової подiї становить 2,9%. Чутливiсть компанiї до зазначеного стресу є помiрною.
Збiльшення загальної суми виплат за обов’язковим страхуванням цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв страхування на 30% (для страховикiв, що здiйснюють таке страхування)
Величина змiни загальних нетто-активiв внаслiдок впливу стресової подiї становить 23,8%. Чутливiсть компанiї до зазначеного стресу є дуже високою. При проведеннi тесту адекватностi сформованого резерву незароблених премiй з врахуванням стресової подiї необхiдностi донарахування резерву не виникло.
Збiльшення загальної суми виплат за медичним страхуванням (безперервним страхуванням здоров’я) на 40% (для страховикiв, що здiйснюють таке страхування)
Величина змiни загальних нетто-активiв внаслiдок впливу стресової подiї становить 0,2%. Чутливiсть компанiї до зазначеного стресу є мiзерною.
Збiльшення витрат, пов’язаних з обслуговуванням договорiв медичного страхування (безперервного страхування здоров’я), на 10% (для страховикiв, що здiйснюють таке страхування).
Страховик є нечутливим до зазначеної стресової подiї. При перевiрцi адекватностi резерву незароблених премiй з врахуванням стресової подiї необхiдностi донарахування резерву не виникло.
3. Заходи щодо зменшення впливу ризикiв
Виходячи з результатiв проведеного стрес-тестування, найбiльшим за розмiром є ризик збiльшення загальної суми виплат за обов’язковим страхуванням цивiльно-правової вiдповiдальностi власникiв наземних транспортних засобiв страхування. З метою зменшення зазначеного ризику доцiльним є здiйснення заходiв:
1) з контролю за збитковiстю;
2) з диверсифiкацiї страхового портфелю.
Наступним за розмiром є ризик зменшення на 40% ринкової вартостi акцiй, якi не перебувають у лiстингу, що включенi до складу активiв балансу. Але фактичний вплив зазначеного ризику можна вважати незначним, оскiльки ця категорiя активiв не може використовуватися у покриттi страхових резервiв.
Далi йде ризик пiдвищення обмiнного курсу iноземних валют вiдносно гривнi. Нажаль, цей ризик вiдноситься до системних i не пiдлягає впливу з боку компанiї. Єдиним шляхом є змiна структури страхового портфелю з метою зменшення кореляцiї мiж обмiнним курсом та страховим вiдшкодуванням.
Чутливiсть компанiї до iнших ризикiв є помiрною або низькою i може не потребувати застосування заходiв щодо зменшення їх впливу.
При настаннi будь-якої стресової подiї фактичний запас платоспроможностi перевищує розрахунковий нормативний запас платоспроможностi.
6.15. Подiї пiсля звiтної дати.
На дату затвердження цiєї фiнансової звiтностi суттєвi подiй, що вiдбулися пiсля звiтної дати, якi б мали суттєвий вплив на фiнансову звiтнiсть 2016 року не вiдбувалось.

Стаття	Код рядка	Зареєстрований капітал	Капітал у дооцінках	Додатковий капітал	Резервний капітал	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	Неоплачений капітал	Вилучений капітал	Всього
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Залишок на початок року	4000	20000	0	0	5000	30425	0	0	55425
Коригування: Зміна облікової політики	4005	0	0	0	0	0	0	0	0
Виправлення помилок	4010	0	0	0	0	0	0	0	0
Інші зміни	4090	0	0	0	0	-5681	0	0	-5681
Скоригований залишок на початок року	4095	20000	0	0	5000	24744	0	0	49744
Чистий прибуток (збиток) за звітний період	4100	0	0	0	0	289	0	0	289
Інший сукупний дохід за звітний період	4110	0	0	0	0	0	0	0	0
Дооцінка (уцінка) необоротних активів	4111	0	0	0	0	0	0	0	0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів	4112	0	0	0	0	0	0	0	0
Накопичені курсові різниці	4113	0	0	0	0	0	0	0	0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств	4114	0	0	0	0	0	0	0	0
Інший сукупний дохід	4116	0	0	0	0	0	0	0	0
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди)	4200	0	0	0	0	0	0	0	0
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу	4205	0	0	0	0	0	0	0	0
Відрахування до резервного капіталу	4210	0	0	0	0	0	0	0	0
Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства	4215	0	0	0	0	0	0	0	0
Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів	4220	0	0	0	0	0	0	0	0
Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення	4225	0	0	0	0	0	0	0	0
Внески учасників: Внески до капіталу	4240	0	0	0	0	0	0	0	0
Погашення заборгованості з капіталу	4245	0	0	0	0	0	0	0	0
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток)	4260	0	0	0	0	0	0	0	0
Перепродаж викуплених акцій (часток)	4265	0	0	0	0	0	0	0	0
Анулювання викуплених акцій (часток)	4270	0	0	0	0	0	0	0	0
Вилучення частки в капіталі	4275	0	0	0	0	0	0	0	0
Зменшення номінальної вартості акцій	4280	0	0	0	0	0	0	0	0
Інші зміни в капіталі	4290	0	0	0	0	0	0	0	0
Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві	4291	0	0	0	0	0	0	0	0
Разом змін у капіталі	4295	0	0	0	0	289	0	0	289
Залишок на кінець року	4300	0	20000	0	5000	25033	0	0	50033

Титульний аркуш

Річна інформація емітента цінних паперівза 2016 рік

I. Загальні відомості

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

Зміст

III. Основні відомості про емітента

12. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності*

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

V. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

3. Інформація про зобов'язання емітента

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

XV. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту).

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

Чи проводила наглядова рада самооцінку?

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

З якої причини було змінено аудитора?

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?

Баланс (Звіт про фінансовий стан)на 31.12.2016 р.

Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)за 12 місяців 2016 р.

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)за 12 місяців 2016 р.

Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом)за 12 місяців 2016 р.

Звіт про власний капіталза 12 місяців 2016 р.

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Текст приміток

Продовження тексту приміток

Продовження тексту приміток

Продовження тексту приміток

Річна інформація емітента цінних паперів
за 2016 рік

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2016 р.

Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за 12 місяців 2016 р.

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
за 12 місяців 2016 р.

Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом)
за 12 місяців 2016 р.

Звіт про власний капітал
за 12 місяців 2016 р.